Налоговый вычет за новостройку

Порядок и условия получения налогового вычета на ремонт квартиры в новостройке

• В документе (ДДУ, купли-продажи) должно быть указано, что в квартире нет отделки или она черновая. Без отделки означает, что стены не оклеены обоями, нет напольного покрытия и т.д. С черновой отделкой – значит, что стены ошуткатуреные стартовой штукатуркой, залит пол. Самое важное, что нужно запомнить – так это наличие документального подтверждения такого состояния объекта.
• В налоговую нужно подавать акт приема-сдачи объекта, а не свидетельство о собственности. В этом случае фискальной орган будет иметь подтверждение того в каком состоянии сдавалась квартира.
• Следует передать данные о понесенных расходах на проведения ремонта, покупку стройматериалов.

Такой случай получения вычета самый распространенный. И в большинстве случаев реальный способ. Затраты понесенные на такой ремонт можно смело включать в сумму вычета. При покупке квартиры в новостройке, для получения подобной льготы нужно обратить внимание на такие моменты:

Особенности получения налогового вычета при покупке квартиры в строящемся доме

Начиная с ноября 2020 года, Ромашов может обратиться за получением ИНВ (по месту работы) или по окончании 2020 года – через налоговый орган. При этом, несмотря на то, что квартира была принята в ноябре месяце, возврат НДФЛ, при заявлении ИНВ через налоговый орган будет произведен в размере всей суммы, уплаченной за год, а не только за ноябрь и декабрь 2020 года.

Несмотря на то, что свидетельство о праве собственности оформлено в январе 2020 года, Ромашов, начиная с мая 2020 года вправе обратиться за возвратом средств по месту работы. Для получения ИНВ через налоговый орган ему необходимо будет подать документы на ИНВ начиная с начала 2020 года.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

• квартира приобреталась без отделки;
• произведенные работы относятся к ремонтно-отделочным;
• приобретение сантехники, новой мебели не будет относиться к отделке, соответственно, данные затраты не будут возмещаться, как вариант, можно в договоре, или передаточном акте указать, что покупатель отказался от проведения работ по установке сантехники, проведения электрики и пр. строительной фирмой;
• в акте должна содержаться информация о проценте готовности квартиры, а также перечень производимых работ и/или имеющихся недоделок.

• декларация 3-НДФЛ, заполняется на каждый год отдельно;
• заявление на предоставление вычета;
• заявление на перечисление суммы на указанный счет;
• справка о доходах (оригинал), подтверждается печатью организации-работодателя, в которой трудится заявитель;
• паспорт;
• копия договори купли-продажи жилья;
• документы, подтверждающие право на жилье;
• документ, подтверждающий, что жилье передавалось без отделки;
• подтверждение расходов на отделку (чеки, накладные, квитанции, договор на ремонт квартиры и пр.);
• реквизиты счета, на который будут поступать денежные средства;
• если квартиры в долях, или имеется несовершеннолетние собственники, подаются соответствующие свидетельства.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

То есть, они полностью исчерпают свои права на вычеты и даже не используют всю стоимость квартиры (5 000 000 – 4 000 000 = 1 000 000). Возникает вопрос: а нужен ли супругам Иванским вычет на ремонт? Стоит ли им затрачивать свое время на сбор финансовых документов по отделке новой квартиры? Ответ однозначен: нет, не стоит.

Квартира без отделки — это, по сути, обычная бетонная коробка с окнами и входными дверями. Стоимость таких квартир, как правило, несколько ниже, чем такого же жилья с полной отделкой, поэтому они пользуются популярностью у покупателей. Для новосела очень важно правильно оформить приемо-сдаточные документы, чтобы потом получить вычет за ремонт квартиры.

Как получить налоговый вычет за квартиру в новостройке

По п. 5 ст. 220 НК РФ, нельзя заявить в качестве имущественного вычета ту сумму, которую погасили материнским капиталом, средствами господдержки или из бюджета. Если часть квартиры оплатил работодатель, вычет на эту сумму тоже не дадут. И если купить недвижимость у мамы или супруга, вычет использовать не получится.

На работе. Если решите получать вычет каждый месяц вместе с зарплатой, нужно об этом предупредить налоговую, а потом сообщить в своей бухгалтерии, что налоговая в курсе и вам положен вычет. Работодатель не будет отчислять ваши подоходные 13%, а добавит их к ежемесячным выплатам зарплаты. Если смените работу, поход в налоговую и бухгалтерию придется повторить. Справку из налоговой надо относить на работу каждый год, пока получаете вычет.

Налоговый вычет при покупке новостройки

Напомним, что покупка новостройки дает покупателю еще одно дополнительное преимущество – оформление имущественного вычета на ремонт при предъявлении подтверждающих документов. Также, налоговый вычет предусматривает возможность уменьшения выплаты процентов по ипотечному кредитованию. 3. Принятие решения о том, каким образом будет оформляться налоговый вычет на квартиру – через УФНС или работодателя.

• Увеличение срока владения недвижимостью с 3х до 5 лет.
• Налогооблагаемая сумма сделки не должна превышать 70% от кадастровой стоимости объекта недвижимости, с учетом вычета расходов на покупку нового жилья (напомним, ранее можно было ограничиться суммой, указанной в договоре купли-продажи).

Налоговый вычет при покупке строящегося жилья в 2020 г

Размер налогового вычета при приобретении строящегося жилья составляет 2 миллиона рублей. То есть при покупке квартиры по договору долевого участия можно вернуть ранее уплаченный НДФЛ (налог на доходы физических лиц, подоходный налог) в сумме 260 000 рублей.

• паспорт гражданина РФ;
• идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
• документ, подтверждающий покупку жилья в новостройке (договор участия в долевом строительстве и т.д.)
• передаточный акт (акт приема-передачи) или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, — при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);
• платежные документы, подтверждающие совершение сделки;
• документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);
• справку о доходах налогоплательщика по форме 2-НДФЛ с места работы за 12 месяцев года приобретения квартиры в новостройке;
• декларацию по форме 3-НДФЛ;
• заявление на получение имущественного вычета.

Налоговый вычет за новостройку

При приобретении квартиры в строящемся доме, кроме расходов на приобретение квартиры, в предельный размер вычета включаются расходы на приобретение отделочных материалов, расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры без отделки. Указанный вычет предоставляется на основании платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств по произведенным расходам, в частности, на основании приходных ордеров, кассовых чеков, актов о закупке материалов у физических лиц и т.д.

Кстати, при приобретении квартиры в строящемся доме, кроме расходов на приобретение квартиры, в предельный размер вычета включаются расходы на приобретение отделочных материалов, расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры без отделки. Указанный вычет предоставляется на основании платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств по произведенным расходам, в частности, на основании приходных ордеров, кассовых чеков, актов о закупке материалов у физических лиц и т.д.

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в 2020

Оформление возврата НДФЛ на расходы, связанные с ремонтом недвижимости доступно только тогда, когда в договоре, которым является основанием этой покупки, прописано, что строительство имущества еще не завершено, либо что квартира или комната еще не отделаны, либо же сданы с черновой отделкой.

НДФЛ за 3 года = 53 040 руб. х 3 = 159 120 рублей. Таким образом, подав документы на возврат налога, вы можете получить 159 120 рублей. Вам придется подавать документы на возврат налога еще два раза для того чтобы вернуть оставшиеся 101 880 рублей (260 000 рублей – 159 120 рублей).

Можно ли получить налоговый вычет за новостройку

Налоговый вычет можно получить уже с месяца покупки квартиры через работодателя. Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию и представить пакет документов, указанный выше. При этом в налоговую не придется представлять справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ.

1. Иметь официальное место работы и платить подоходный налог. При покупке квартиры налоговый вычет за новостройку можно сделать с суммы не больше 2 млн. рублей, т.е., наибольшая сумма вычета будет равняться 260 тыс. рублей. Ее можно получить только 1 раз.
2. Сумма вычета в виде подоходного налога должна быть выплачена государству в процессе трудовой или другой оплачиваемой деятельности гражданина. Например, гражданин проработал 2 года и получал в месяц всего 10 тыс. рублей. В общей сумме подоходный налог будет равняться 60 тыс. рублей. Такую же сумму гражданин сможет получить в виде налогового вычета после покупки квартиры в новостройке.
3. До 1.01.2014 года сумма налогового вычета была однократной. Если гражданин, к примеру, приобретал недвижимость на сумму 1.5 млн. рублей, то он мог получить только сумму, равную 13% от стоимости покупки. Иных условий не предусматривалось.
4. После 1.01.2014 г. подобный налог подлежит добору. Например, гражданин купил 2015, 2020 году квартиру за 1.5 млн., потом в 2020 году – еще 1 квартиру за аналогичную стоимость сумму налогового вычета можно добирать неограниченное количество раз и фактически забрать у государства, но в совокупности она не может быть больше 260 тыс. рублей.