Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе за 2016 год

Налоговый вычет за обучение ребенка

Однако, важно отметить, что вычет предоставляется только за образовательные услуги. К примеру, нельзя получить вычет за оплату пребывания или питания ребенка в детском садике (только за предоставленные там образовательные услуги) или оплаты пребывания в группе продленного дня в школе.

• Налоговый Кодекс РФ не содержит требований относительно того, на кого оформлен договор (см. ситуацию выше «Договор оформлен на ребенка, а платежные документы на родителя»);
• доверенность на внесение денежных средств в совокупности с платежными документами может считаться доказательством несения расходов родителем (см. ситуацию выше «Договор оформлен на родителя, в платежные документы на ребенка»)

Социальный налоговый вычет за обучение

• Дошкольные образовательные центры – если средства потрачены на учебу, а не содержание ребенка в дошкольном учреждении. Это могут быть, к примеру, курсы рисования, музыки или иностранного языка.
• Частные школы, например, с углубленным изучением физики, математики, либо гуманитарных наук.
• Внешкольные учебные заведения. Вы имеете право получить вычет, если ребенок обучается в музыкальной или художественной школе, посещает платные дополнительные занятия.

Российское налоговое законодательство допускает возврат части оплаченной стоимости обучения в виде получения налогового вычета не только в отношении самого налогоплательщика, но и его ближайших родственников, если именно им были проведены финансовые расчеты с учебным заведением. Возврат налога за оплату обучения можно получить:

Налоговый вычет за обучение в 2020 году

• Заявление в свободной форме на возврат подоходного налога. В нем указывается возвращаемая сумма и пожелания заявителя (вернуть деньги на карточку или в счет будущих налогов).
• Налоговая декларация 3-НДФЛ за прошедший налоговый период (год).
• Справка о начисленных и удержанных налогах по форме 2-НДФЛ (можно взять в бухгалтерии по месту работы).
• Договор на обучение ребенка, заключенный с родителем, а не с ребенком. В нем должны быть указаны реквизиты лицензии на образовательную деятельность учреждения, стоимость обучения и то, что ребенок учится по очной форме.
• Квитанции об оплате учебы или иные документы, подтверждающие факт оплаты обучения. Квитанции должны оплачивать именно родители, а не предприятие, социальные фонды или учащийся самостоятельно.
• Свидетельство о рождении ребенка (решение суда об усыновлении).
• Реквизиты счета, на который будут возвращены деньги.
• Лицензия учебного заведения (требуется, если ее реквизиты не указаны в договоре на обучение).
• Справка об обучении по очной форме (если в договоре не указано, что ребенок учится очно).
• Свидетельство о браке (если вычет оформляет второй родитель, а не тот, который платит за учебу).
• Решение опекунского органа об установлении опеки (если платит опекун за подопечного).

• Через онлайн-сервисы. Это платно, и налоговая служба не всегда позитивно относится к таким декларациям. Для этого она предлагает собственные сервисы с подобными функциями, в том числе «Личный кабинет налогоплательщика».
• В программе, которую можно скачать с сайта Федеральной налоговой службы. Плюс в том, что программа укажет, если какие-либо данные не введены или введены неправильно.
• Чистый бланк можно взять в налоговой инспекции и заполнить вручную. Если страшно это делать самостоятельно, можно заказать у бухгалтера.

Налоговый вычет за обучение ребенка – вернем налоги в семью

Заявку придется подавать ежегодно, причем квитанции нужно будет предоставлять новые, давать свежие сведения об уплаченных налогах и доказывать, что ваше чадо учится на «очке». По закону решение о возможности возврата налогов принимается в течение 10 суток, но не раньше проведения камеральной проверки документов. Иногда такая проверка может занимать до нескольких месяцев. О принятом решении заявителя уведомляют в течение 5 суток, а перевод денежных средств выполняется через месяц.

Еще проще передать задачу заполнения бланков специалистам из онлайн-сервисов, которые за определенную плату выполнят за вас рутинную работу. Однако нужно учитывать, что в налоговой службе к такому бланку могут отнестись негативно, потому мы рекомендуем пользоваться программой с официального сайта налоговой.

Социальный налоговый вычет на обучение в 2016 году

Ответ на вопрос, как вернуть социальный налоговый вычет за обучение ребенка через работодателя (налоговую службу), смотрите выше. Порядок подачи заявлений и сроки рассмотрения тот же, что и при оформлении возмещения налога на доходы по собственному обучению.

• документ об обучении ребенка на ОЧНОМ отделении (в школе, детсаду, секции, кружке, ВУЗе);
• договор на оплату образовательных услуг (на родителя);
• документы об оплате услуг образования (от имени лица, указанного в договоре);
• копия свидетельства о рождении ребенка (документа об опеке/попечительстве).

Льготы на образование: налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе

• ИНН;
• код корректировки («0″при первой подаче, «01» и далее при последующих обращениях);
• код периода, за который подается декларация, — «34»;
• налоговый период, то есть непосредственно год, за который предусмотрен вычет;
• код налоговой инспекции, получить который можно на сайте ФНС России по первым четырем цифрам ИНН или непосредственно в региональной службе;
• код страны — «643»;
• код налогоплательщика (физическое лицо) — «760»;
• паспортные данные;
• код статуса заявителя (резидент РФ) — «1»;
• адрес места проживания, контактный телефон;
• количество листов;
• сведения о представителе (если он отсутствует, то проставляется код «1», если поверенный привлекается, то «2» с указание имени и данных субъекта).

Подобный расчет будет действовать при условии, что оплата происходила каждый год. Если выплата была единовременно, то есть в размере 135 тысяч рублей за три года, то и вычет будет определяться согласно указанной сумме. Поскольку затраты превышают 50 тысяч рублей, то возмещение составит: 50 000 × 13 % = 6 500 рублей.

Налоговый вычет за обучение: список документов и примеры расчета

• 2-НДФЛ справка. Взять ее можно у работодателя.
• Договор с ВУЗом или другим платным учебным заведением;
• Чек, платежка, подтверждающая вашу оплату;
• Для получения денег за ребенка, или других родственников, нужны документы, подтверждающие родство;
• Номер вашего счета в банке.

В этой статье мы поговорим о налоговых вычетах, конкретно за обучение, рассмотрим перечень документов, требуемых для данной процедуры, способы отправки документов, а также расскажем вам про суммы получаемых вами вычетов, и сроки выдачи вам денежных средств.

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе

Вы имеете полное право претендовать на компенсацию части средств, уплаченных за обучение, если Вы являетесь официально работающим и Ваш работодатель производит удержания НДФЛ с дохода и перечисляет их в бюджет. Взаимоотношения с работодателем могут быть оформлены как трудовым договором, так и договором подряда — для получения компенсации это не имеет никакого значения. Основной критерий — перечисление НДФЛ в бюджет, так как вычет производится путем уменьшения налоговой базы налога на доходы. Фактически сумма возврата равна 13% от оплаченной за учебу.

Если проблема связана не с документами, нужно устранить несоответствие требованиям для оформления вычетов и вновь подать заявление на рассмотрение. При определенных обстоятельствах вернуть часть денег не получится. Например, если прошел срок давности обращения.

Документы для налогового вычета за обучение в 2020 г, как получить возврат подоходного налога

1. возраст ребенка не превышает 24 года;
2. образовательное учреждение оказывает услуги очной формы;
3. Вы (а не ребенок) подписываете договор на оказание услуг образовательного характера. Также, согласно платежек и квитанций, Вы выступаете плательщиком услуг. Допускается составление квитанций на имя ребенка, тогда в заявлении нужно указать, что ребенок вносил родительские деньги и по поручению родителя;
4. лимит на возврат ограничен 50 000 руб. на каждого ребенка отдельно. То есть правило 120 000 руб. здесь не действует. К примеру, в семье 5 детей, соответственного (если все они обучаются платно), можно возвращать расходы в сумме 32 500 руб. (50 000 Х 5 Х 13%). Конечно, если позволяет размер уплаченного НДФЛ за этот год. Правда, этот щедрый лимит предоставлен на обоих родителей. Другими словами не каждый родитель может возмещать по 50 000 руб. за одного ребенка (то есть совокупно 100 000 на ребенка), 50 000 руб. суммарно на отца и мать..

Заявления на получение вычета , составленного и подписанного Вами собственноручно. Строго определенного бланка нет, поэтому оно составляется в свободной форме. Образец заявления и пример его заполнения приведен ниже. Большинство органов налоговой службы, занимающихся оформлением вычетов, предлагают свою утвержденную форму бланка (скачать образец заявления можно у нас на сайте). Поэтому стоит обратиться в ИФНС для получения такого бланка;

Социальный налоговый вычет за обучение в 2020 году

• Свидетельство о рождении ребенка (копия).
• Справка из учебного заведения, подтверждающая очную форму обучения (требуется, если в договоре отсутствует указание на форму обучения).
• Копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)

Это ограничение относится не только к обучению, а ко всем в совокупности социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения). Поэтому, если хотите, например, воспользоваться одновременно вычетом на обучение и вычетом на лечение, то придётся расходы на то и другое распределять в пределах 120 000 руб.

Налоговый вычет за обучение детей

При самостоятельном заполнении бланка важно указать следующие данные и реквизиты: номер налоговой инспекции, ФИО налогоплательщика, его ИНН, реквизиты его паспорта, код страны, сведения о месте жительства, код муниципального образования, наименование организации, КПП, ОКТМО организации по справке 2-НДФЛ), суммы по месяцам (из этой же формы). На вкладке «доходы» нужно выбрать «13» — это 13% налогообложения. Если в каком-то месяце были отпускные, вбивается код 2012, для зарплаты код 2000. Итоговая сумма дохода должна совпасть с той, что в справке 2НДФЛ. Во вкладке «Вычеты» заполняют «Суммы, уплаченные за обучение детей». После того, как форма будет готова, оформляется заявление, в котором указывается рассчитанная сумма возврата налогового вычета за обучение ребенка.

Максимально возможный размер суммы, затраченной на обучение детей, с которого возможно получить социальный налоговый вычет в 2020 году составляет 50 тысяч рублей в год. Это означает, что максимальный размер налога, который налоговый орган может возвратить за год составит 6 тысяч пятьсот рублей в год за обучение каждого ребенка.

Налоговый вычет за обучение в ВУЗЕ

• родных и усыновленных детей;
• братьев и сестер (как полнородных, т.е. имеющих общих родителей, так и не полнородных, когда общим является только один родитель, например, мать или отец);
• опекаемых и подопечных (в том числе, и после прекращения опеки и попечительства).

• декларацию 3 НДФЛ;
• справку от работодателя 2 НДФЛ;
• договор на обучение;
• копию лицензии образовательного учреждения;
• при изменении стоимости обучения, предоставляются иные документы, подтверждающие этот факт (дополнительные соглашения к договору);
• платежные документы, доказывающие произведенные расходы (квитанции, банковские переводы и т.д.);
• копию паспорта и ИНН.