Налоговый вычет при строительство частного дома

Имущественный налоговый вычет при строительстве дома

В случае строительства жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же ипотечный кредит на строительство оформлен после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.).

При этом подавать документы на вычет на следующий год после регистрации дома не обязательно. Право на имущественный вычет не имеет ограничения по срокам, однако вернуть налог возможно только за последние три года, предшествующие году подачи документов на вычет (Подробнее ознакомиться с данной информацией Вы можете в статье: «Когда и за какие годы подавать документы для получения имущественного вычета»).

Получение налогового вычета при строительстве дома

1. Сбор необходимых документов, справок, чеков.
2. Подача заявления с копиями и оригиналами документов в налоговые органы.
3. В срок до 4 месяцев налоговики должны рассмотреть ходатайство.
4. Получение денежных средств с расчетного счёта в случае одобрения ходатайства.

1. Предоставит все документы, справки, чеки, подтверждающие расходы.
2. Предоставит документацию и соглашения на возведение дома.
3. Предоставит справку 2-НДФЛ, а также другие необходимые документы, которые подтвердят факт уплаты гражданином налогов на сумму 260 000 рублей за прошедшие 3 года с момента подачи заявления на получение налогового вычета при строительстве дома. Если сумма, которая была уплачена государству, меньше, то и возврат составит меньшую сумму.

Постройка дома – повод вернуть себе 13% налога

Необходимо сделать одну оговорку относительно однократного получения вычета. Поскольку он полагается в отношении только одного дома, здания, строения, не дополученный при его строительстве возврат можно вернуть в процессе достройки, реконструкция этого же здания.

• Фактическая оплата процентов, которые начисляются на заемные средства, выданные банком или микрофинансовой организацией. В этом случае важно целевое расходование денег, то есть трата их исключительно на приобретение строительных материалов или оплату услуг рабочих.
• По фактическим расходам гражданина, строящего здание, но только в том случае, если эти расходы подтверждены документально.
• После покупки участка земли, выделенного для целей ИЖС, а также при предоставлении свидетельства права собственности на частный дом, возведенный на этом участке.

Налоговый вычет при строительстве дома

Сумма, с которой он может быть дан максимально, равняется 3 миллионам рублей. Но это вычет именно с процентов. Так, если в только что рассмотренном нами случае со строительством дома за 3,8 миллиона рублей эти деньги были взяты в банке, а в итоге по условиям договора ему должно быть возращено 5,5 миллиона, то вычет даётся с 5 500 000 – 3 800 000 = 1 700 000, а значит, его сумма составит: 1 700 000 x 0,13 = 221 000 рублей – именно столько будет возвращено гражданину.

Следует составлять отдельные сметы при ведении тех или иных работ, указывая статьи расходов и прикрепляя тут же чеки – так всё будет наиболее наглядно, и выше всего шансы, что они будут приняты. В налоговой, зачастую, дотошно разбираются именно с тем, по какой статье те или иные расходы сделаны, чтобы нигде нельзя совершить «приписку» (то есть указать более высокие расходы, чем были понесены в действительности).

Имущественный вычет при строительстве дома

Законодательно не установлено какие подтверждающие оплату строительных материалов документы необходимо представить. Согласно разъяснениям Минфина РФ от 20.12.2013 № 03-04-07/56452 таким документом может быть товарный чек на отпуск строительных и отделочных материалов, выданный покупателю (физическому лицу без указания в нем его фамилии, имени и отчества), при обязательном наличии кассового чека, свидетельствующего об уплате им денежных средств за стройматериалы.

• разработка проекта дома и составление сметы затрат;
• проведение коммуникаций в помещение (свет, вода, газ, канализация);
• покупка земельного участка для строительства;
• покупка недостроенного дома;
• оплата услуг по постройке(достройке);
• оплата услуг по отделке помещения;
• расходы на строительные и отделочные материалы.

Налоговый вычет при строительстве дома: документы для возврата

Приведем пример. В 2014 году вы возвели на участке дом для дальнейшей жизни в нем. Суммарно затраченные на процедуру возведения и отделочные работы средства составили 10 000 000 рублей. Вы имеете право на возврат налога согласно покрытию затрат в размере не более 2 миллионов рублей от суммы. Однако, поскольку вы замужем, ваш муж также может претендовать на возвращение средств в размере 13% от двух миллионов и получается, что от 10 миллионов будут компенсированы всего четыре.

А если вы по официальному договору о продаже и покупке объекта купили недостроенный коттедж в три этажа, а после покупки довели строительство до конца и зарегистрировали его, как свою собственность, можете претендовать на возврат не только затраченных на приобретение средств, но и на завершение строящегося объекта и его отделку.

Как ускорить получение налогового вычета за строительство частного дома: какие документы, порядок возврата

Если гражданин покупал жилье у родственников, право на вычет также не вступает в силу. Двоюродные и троюродные члены семьи в том числе попадают под эту директиву. Следует помнить, что любое родство между продавцом и покупателем влечет за собой потерю права на вычет.

Ситуация с возвращением имущественного вычета очень часто ставит людей в затруднение. Налоговые инспекции, как правило, не спешат возвращать деньги по заявке. О том, как можно получить налоговый вычет при строительстве дома и как сделать это быстрее, вы сможете узнать в этой статье.

Документы на налоговый вычет при строительстве частного дома

Часто случается, что гражданин построил дом, однако вышел на пенсию, не успев получить вычет. Важно помнить, если в течение трех налоговых периодов до выхода на пенсию, Вы работали по официальному трудовому договору и исправно платили налоги, ваше право действительно.

Вычеты предоставляются только на вышеперечисленные расходы. На какие-либо другие, не подходящие под это описание, они предоставляться не будут. Вы не сможете получить вычет на приобретенную бетономешалку или дрель, так как они не относятся к ни одной из вышеперечисленных категорий.

Как получить налоговый вычет при строительстве дома в 2020 году

Построил дом в снт оформил дом и участок по дачной омнистии в 2015году до этого из документов была садовая книжка и постонавление о выделении мне участка ещё современ ссср. с 2013 -15 строил дом (все чеки расходы на строительство дома есть) смогу ли я получить налоговый вычет за строительство дома.

Здравствуйте Наталия, в соответствии с положениями п. 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ в случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом, остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

Как оформить налоговый вычет при строительстве дома: специфика и алгоритм

• копия бумаг, подтверждающих личность гражданина (паспорт, водительское удостоверение или др.);
• справка, выданная уполномоченным сотрудником Единого государственного реестра недвижимости, заверяющая законную регистрацию жилой площади;
• справка, служащая подтверждением о выплате гражданином обязательного государственного подоходного налога в полной мере (форма 2-НДФЛ);
• оригиналы выписок и документов, служащих подтверждением имеющихся расходов на возведение частного жилья, его отделку и ремонт (в некоторых случаях допустимы копии этих документов);
• заверенное уполномоченными органами заявление налогоплательщика о начисленных доходах, а также обо всех имеющихся объектах налогообложения (форма 3-НДФЛ);
• оригиналы или копии товарных чеков, договоров, банковских счетов и иных платежных документов, подтверждающих перевод денежных средств в качестве оплаты каких-либо профессиональных услуг, которыми гражданин пользовался при строительстве частного жилья;
• официальное заявление на предоставление компенсации по налогу, полученное и заверенное у нотариуса.

• подтверждение права на получение компенсации посредством предоставления уполномоченным органам надлежащих документов, в которых указано, что собственность оформлена на гражданина, претендующего на имущественный вычет на строительство дома (или его достройку);
• сбор необходимых официальных справок и выписок, подтверждающих обязательную регистрацию жилой площади в Едином государственном реестре недвижимости, предусмотренную действующим законом Российской Федерации;
• обращение через год после подачи всей необходимой документальной базы к представителям налогового органа Российской Федерации по месту жительства для получения положенной компенсации на дом (на его возведение или достройку).

Налоговый вычет для пенсионеров при строительстве дома

1. Перечень с полным списком вложений.
2. Заявление о начислении вычета.
3. Декларация в установленном виде (используется форма 3-НДФЛ), где он самостоятельно или при помощи доверенного лица/специалистов производит расчеты и выводит конечный размер льготы.
4. Справка о доходах (одна или несколько — для неработающей категории лиц).
5. Документы о праве собственности, уплате процентов по ипотечному кредиту и другие подтверждения принадлежности объекта конкретному лицу.
6. Квитанции, в которых указаны размеры расходов на строительство/ремонт.
7. При необходимости – акт приема-передачи.
8. Паспорт налогоплательщика.

Как уже было сказано, подать документы в налоговую можно в любое удобное время – причем не имеет значения, будет это начало года или его конец. Однако откладывать решение данного вопроса не стоит, так как с каждым годом возможная сумма возврата средств будет уменьшаться, ведь пенсионер вернуть НДФЛ может лишь за 3 предыдущих года после приобретения недвижимости. Так как эти три года отсчитываются от текущей даты, каждый новый год уменьшает возможную сумму вычета за прошлый.

Особенности получения налогового вычета при строительстве дома в 2020 году

• заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
• выписка из ЕГРН или свидетельство о регистрации права собственности на дом;
• документы-подтверждения расходов на строительство и их копии;
• заявление о возврате уплаченного налога;
• справки по форме 2-НДФЛ – если за год налогоплательщик сменил несколько мест работы, потребуется справка с каждого;
• общегражданский паспорт и его копия.

К декларации нужно приложить справку по форме 2-НДФЛ. Эта бумага выступает подтверждением всех доходов частного лица за отчетный год и объем уплаченного подоходного налога в пользу государства. Ее можно запросить у работодателя. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, отчетную форму потребуется заполнить самостоятельно.