Налоговый вычет за обучение если не работал

Налоговый вычет за обучение в 2020 году

Вычет предоставляется при платной учебе ребенка в вузах, колледжах, школах, детсадах, на курсах. Договор на обучение и его оплату должен быть заключен между учебным заведением и родителем. Обязательно, чтобы образовательная организация, в которой учится ребенок, имела официальную лицензию на осуществление образовательной деятельности.

• Решение принимается в течение 10 дней, но не ранее камеральной налоговой проверки документов. Последняя иногда может занять до 3-х месяцев.
• После принятия решения дается 5 дней на то, чтобы послать уведомление заявителю.
• Перечисление денег на карточку обычно происходит в течение месяца после подачи заявления, если все идет гладко.

Социальный налоговый вычет за обучение

• Дошкольные образовательные центры – если средства потрачены на учебу, а не содержание ребенка в дошкольном учреждении. Это могут быть, к примеру, курсы рисования, музыки или иностранного языка.
• Частные школы, например, с углубленным изучением физики, математики, либо гуманитарных наук.
• Внешкольные учебные заведения. Вы имеете право получить вычет, если ребенок обучается в музыкальной или художественной школе, посещает платные дополнительные занятия.

Многие ВУЗы (да и другие учебные заведения) направляют студентам платежные поручения на оплату образовательных услуг за весь период обучения. Следуя нашему совету, не стоит торопиться уплачивать всю сумму сразу, которая зачастую превышает установленный государством годовой лимит на получение социального вычета.

Часто задаваемые вопросы по вычету

Если Вы используете упрощенную систему налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД), то получить налоговый вычет Вы не можете, так как не платите подоходного налога. Если Вы используете общую систему налогообложения и платите подоходный налог по ставке 13%, то Вы вправе рассчитывать на налоговый вычет за обучение.

Вне зависимости от того, учитесь Вы или уже закончили ВУЗ, Вы можете всегда получить налоговый вычет за последние 3 года (т. е. в 2020 году за 2016, 2020, 2020). Таким образом, если за прошлые три года Вы работали и оплачивали учебу, то Вы можете подать документы на налоговый вычет и вернуть себе часть денег.

Налоговый вычет за обучение если не работал

Учитывая тот факт, что налоги в нашей стране платятся только работающими гражданами, тем, кто получает зарплату, то в случае если гражданин нигде не работает, то и вернуть налог в размере 13 процентов он не может, так как он его и не платил. Право на вычет имеют родные родители студента в случае, если обучающемуся по очной форме не исполнилось 24 года; это право распространяется и на опекунов, в случае для них ребёнку не должно быть более 18 лет. Помимо родителей и опекунов налоговый вычет могут получить родная сестра или брат, если обучающемуся на очной форме, за которого они вносят плату за обучение, не более 24 лет.

Обучение студент должен проходить в учебном заведении, имеющем лицензию на предоставление данного вида услуг государственного образца. Деньги за обучение вносятся родителями студента, либо иными категориями граждан, перечисленными выше, соответственно и право на вычет получают они.

Как получить налоговый вычет за обучение

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК). Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Оформление налогового вычета без работы: нюансы

Применение указанных доходов в целях получения вычета осуществляется по тому же принципу, что и в случае с заработной платой. Например, если человек сдает квартиру в аренду, и получает с арендатора 40 000 рублей в месяц, то должен будет ежемесячно уплачивать с этой суммы 13% — то есть, 5200 рублей.

Эти средства также можно использовать для получения вычета — например, с суммы, потраченной данным человеком на покупку второй квартиры. Если приобретенное им жилье стоит 2 000 000 рублей, то для получения полного вычета с данной суммы первую квартиру нужно будет сдавать — как и в случае с зарплатой в 40 000 рублей, в течение 50 месяцев.

Платное обучение: Как получить налоговый вычет

Договор . Договор с образовательным учреждением может быть заключен как родителем (опекуном, попечителем), так и самим обучающимся. Здесь есть один нюанс. Если договор заключен несовершеннолетним, в нем обязательно должна присутствовать запись: оплату вносят родители (опекун, попечитель), иначе им не удастся получить вычет. Чтобы избежать неприятных неожиданностей, старайтесь оформлять все документы на того, кто будет претендовать на вычет.

— Да, можете. Но только вычет будет рассчитываться начиная с того календарного года, когда начали работать. И, конечно, за последние три года. Например, учитесь с сентября 2001 г., а работаете с февраля 2004 г. Значит, вычет получите с 2004 г. На размер выплаты повлияет и ваша зарплата. Сумма возврата за один календарный год не может превышать суммы подоходного налога. При годовом доходе 18 тыс. руб. (1,5 тыс. руб. х 12 мес.) сумма подоходного налога равна 2,34 тыс. руб. (18 тыс. руб. х 13%). Соответственно сумма возврата за один календарный год – 2,34 тыс. руб.

Как получить налоговый вычет за обучение

• Второй этап — составление декларации 3-НДФЛ. Она заполняется за тот период, за который запрашивается возврат средств (максимально — предыдущие 3 года). Предоставить документ можно заполненным вручную на типографском бланке, или подготовить его в специальных программах или сервисах.

Если документы передаются лично, то для этого нужно будет отстоять в налоговой службе очередь. Однако, принимающий работник может их сразу посмотреть и подсказать, каких не хватает или что оформлено неверно. Это сэкономит время на ожидании проведения проверки. Но бывают случаи, когда документы отказываются принять, ссылаясь на необходимость принести еще какую-либо бумагу, не включенную в обязательный перечень.

Как получить налоговый вычет на обучение: основные моменты

1. Взять и заполнить налоговую декларацию за тот год, за который планируется получение вычета
2. Взять в бухгалтерии справку, в которой будут четко расписаны суммы перечисленных налогов
3. Собрать пакет документов, подтверждающих факт оплаты
4. Подготовить копии всех документов
5. Отвезти в налоговую полный пакет собранных бумаг

• Справка 2-НДФЛ с места работы. А если их был несколько, то нужно взять во всех местах, где человек оформлен официально. Получить ее можно либо у главного бухгалтера, либо у его заместителя, в зависимости от того, кто отвечают за выдачу таких справок
• Договор с тем учебным заведением, в котором происходило обучение. Этот документ обязателен, так как именно он подтверждает факт обучения
• Чеки, платежки, которые прямо говорят о том, что обучение было оплачено и претензий со стороны организации нет
• Документы, которые будут подтверждать факт родства с тем человеком, за которого платились деньги
• Реквизиты банковской карты или лицевого счета, на который в будущем будет произведено зачисление средств
• Паспорт того, кто собирается получить налоговый вычет
• Заполненная правильно декларация 3-НДФЛ

Как оформить налоговый вычет за обучение

Декларацию можно заполнить самостоятельно. Правила заполнения декларации и требования к ее содержанию можно найти на официальном сайте ИФНС. Так, предоставлена специальная форма с подробной инструкцией ее заполнения. Кроме того, можно воспользоваться услугами специалиста по заполнению декларации. Средняя стоимость услуги варьируется от 500 до 1500 рублей, в зависимости от региона.

• Непосредственная проверка пакета документации органом. Необходимый срок рассмотрения заявки на протяжении 90 дней. После этого заявителю направляется уведомление о принятом решении.
• Если получен отказ, рекомендуется пойти лично в налоговый орган для разъяснения причин и исправления недочетов. Когда выносится положительное решение, требуется оформить заявление на получение НДФЛ. Бланка этой бумаги нет в законе, его выдадут в инспекции.
• Заявление рассматривается на протяжении одного месяца со дня принятия заявления.

Налоговый вычет за обучение 2020 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)

Ограничение в размере 15 600 рублей устанавливается не только на налоговый вычет за обучение, но и на все социальные вычеты. Исключением является лишь дорогостоящее лечение и благотворительность. Сумма всех социальных вычетов за год не может превышать 120 тысяч рублей. Поэтому вернуть за год можно только сумму в размере 15 600 рублей.

Право возврата НДФЛ за обучение распространяется на лиц, которые официально работают, то есть их доход облагается налогом. Получить налоговый вычет можно, если вы оплачиваете свое, детей, братьев или сестер образование. Возврату подлежат 13% от уплаченной суммы.

Как получить налоговый вычет за обучение

Сколько денег можно вернуть за обучение? Самое важное при возврате денег – это определение их количества. Для того, чтобы точно рассчитать сумму, которую можно вернуть с помощью налоговой службы, надо понять, от какой максимальной суммы нужно определять 13%. Ранее были обозначены две категории граждан, которые имеют право на налоговый вычет. Правила расчета и лимиты для каждой из них отличаются.

Если оплачивается обучение детей, в этом случае вернуть деньги за расходы на обучение ребенка могут родители или ближайшие родственники. Это брат, сестра или опекун. В этом случае установлен максимальный лимит для возврата – 13% от 50000 рублей в расчете на каждого ребенка.