Содержание
- 1 Возврат подоходного налога за обучение
- 2 Как вернуть налог за обучение ребенка в институте
- 3 Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)
- 4 Налоговый вычет за обучение 2020 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)
- 5 Налоговый вычет по расходам на обучение
- 6 Все о налоговом вычете за обучение в 2020 году
- 7 Как оформить налоговый вычет за обучение
- 8 Налоговый вычет за обучение в 2020 году
- 9 Возврат подоходного налога за обучение
- 10 Возврат подоходного налога на обучение
- 11 Как получить налоговый вычет за обучение
- 12 Возврат подоходного налога за обучение: порядок, документы
- 13 Налоговый вычет за обучение ребенка – как вернуть деньги за обучение
- 14 Возврат подоходного налога за обучение
- 15 Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ) за обучение
Возврат подоходного налога за обучение
Согласно НК, налогоплательщик, который оплатил свое образование или произвел оплату за обучение собственного ребенка, вправе вернуть налог за обучение в размере 13 процентов от уплаченной стоимости. Иными словами, если вы произвели оплату за год обучения в размере 40 тыс. рублей, то сможете себе вернуть 5 200 рублей.
Как вернуть налог за обучение ребенка в институте
Вернуть подоходный налог за очное обучение в университете может как и сам ребенок, если он работает, так и его родители. В случае с супругами, вернуть такой налог не удастся. То есть, если ваш супруг оплачивает ваше обучение в университете или любом другом образовательном учреждении, получить налоговый вычет он не сможет.
Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)
- школа;
- детский сад (вычет распространяется только на образовательные услуги, но не на содержание ребенка в ДОУ; стоимость образовательных услуг в договоре с садиком должна быть выделена отдельно от других услуг);
- учреждение дополнительного образования ребенка (например, музыкальная школа, школа искусств, спортивная секция и т. д.);
- учреждение дополнительного образования взрослого (например, автошкола, курсы повышения квалификации и т. д.).
Налоговый вычет за обучение 2020 — законный возврат подоходного налога (НДФЛ)
Пример расчета вычета за обучение: В 2020 году Сидоров С.С. оплатил заочное обучение старшей дочери в высшем учебном заведении в размере 20 тысяч рублей и обучение младшего сына в техникуме в размере 30 тысяч рублей. За год Сидоров С.С. заработал 200 000 рублей, следовательно, уплатил подоходный налог в размере 200 тысяч рублей * 0,13 = 26 000 рублей. В связи с тем, что старшая дочь получает обучение на заочном отделении, получить налоговый вычет Сидоров С.С. не сможет. За обучение младшего сына можно вернуть 30 000 * 0,13 = 3 900 рублей.
Налоговый вычет по расходам на обучение
- Лично обратившись в территориальный налоговый орган по месту жительства. При таком способе, налоговый инспектор лично проверит все документы и если потребуется, сразу скажет, каких документов не хватает или какие необходимо исправить.
- Через представителя по нотариальной доверенности (в некоторых налоговых службах принимают документы по рукописной доверенности).
Все о налоговом вычете за обучение в 2020 году
Для возврата подоходного налога за расходы учебного характера, требуется собрать два основных вида документов – декларацию по форме 3-НДФЛ и справку, составленную по образцу 2-НДФЛ, а также написать заявление, отображающее просьбу налогоплательщика о предоставлении вычета.
Как оформить налоговый вычет за обучение
Декларацию по форме 3-НДФЛ можно заполнить в налоговой от руки, или подготовить заранее дома в специальной программе, в свободном доступе представленной на официальном сайте налоговой службы. На каждом листе нужно поставить личную подпись заявителя и дату обращения.
Налоговый вычет за обучение в 2020 году
- родитель или усыновитель на ребенка (детей) возрастом до 24 лет;
- опекун (попечитель) на своего подопечного, не достигшего 18 лет;
- бывшие опекуны или попечители на ребенка до 24 лет, в отношении которого закончились обязательства, но опекун желает оплатить образование подопечного;
- лица на своих полнородных или неполнородных братьев или сестер до 24 лет.
Возврат подоходного налога за обучение
- оплата услуг учебных организаций, при которых гражданин сам лично проходил курсы или образовательную программу;
- оплата за обучение детей (до 24 лет);
- социальные расходы на образование брата или сестры по очной форме (до 24 лет);
- все документы об оплате оформлены на гражданина, который хочет получить возврат НДФЛ;
- возмещение компенсации без любых ограничений происходит, если вы его оформляете на себя. Если получаете на родственников (дети, братья, сестры), то компенсировать расходы на учебу можно только в случае, если человек обучался очно и его возраст не более 24 лет;
- если человек обучался в официальном учебном заведении (университет, институт, техникум, автошкола).
Возврат подоходного налога на обучение
- Учеба должна быть оплачена из доходов, с которых ранее был удержан НДФЛ – к таким доходам можно отнести зарплату на официальной работе;
- Учеба не должна быть оплачена материнским капиталом;
- Оплаченная учеба любого из вышеперечисленных родственников должна быть очной;
- Возраст родственников, учеба которых оплачена налогоплательщиком, не должен превышать 24-х лет;
- Образовательное заведение должно иметь лицензию, подтверждающую статус учреждения, которое имеет право предоставлять образовательные услуги;
- Должны присутствовать документы, подтверждающие понесенные расходы.
Как получить налоговый вычет за обучение
Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.
Возврат подоходного налога за обучение: порядок, документы
Когда работающие граждане узнают информацию о том, что им полагается налоговый вычет, то, прежде всего, возникает естественный вопрос: «Как вернуть подоходный налог за обучение?» И если все условия для получения возврата за получение образования выполнены, значит дело остается за малым. Первым шагом является сбор всего списка документов, прописанных в законодательстве и основных требованиях налогового органа.
Налоговый вычет за обучение ребенка – как вернуть деньги за обучение
Если, при поступлении в вуз, договор оформлялся на имя студента, право вернуть деньги за родителями остается.В случае, когда студент посещает университет и подрабатывает, имеет смысл заключать контракт одновременно на него и одного из родителей. Право получить вычет при этом будут иметь оба фигуранта договора. Отец или мать смогут возместить деньги в размере 13% от величины, не превышающей 50 тысяч рублей, для ребенка же расчетное ограничение составляет 120 тысяч рублей.
Возврат подоходного налога за обучение
У Петрова трое детей: два сына учатся в ВУЗе на дневной форме, а дочь — заочно. При общем годовом доходе в 2020 году 680 000 рублей Петров потратил на учебу сыновей 35 000 и 40 000 рублей, на дочь — 25 000 рублей. Налог — 88 400. Компенсация составит 9750 рублей за средства, которые он потратил на образование сыновей: поскольку дочь — «заочница», компенсация не выплачивается.
Порядок возврата подоходного налога (НДФЛ) за обучение
- сдается налоговая декларация 3-НДФЛ;
- подается заявление на возврат НДФЛ;
- предоставляется договор на обучение и дополнительные соглашения (если таковые имеются) – копии;
- подаются документы, подтверждающие факт оплаты за обучение, – копии.
- подается документ, с помощью которого подтверждается, что обучение производится по очной форме (если эта позиция не отражена в договоре или соглашении);
- подается документ, который позволяет убедиться в возрасте обучающегося и степени его родства с налогоплательщиком.