Перечень Документов Для Налогового Вычета За Обучение Ребенка

Документы для налогового вычета за обучение: основной и дополнительный список документации

На сегодняшний день существует определенный перечень документации, требуемый для любого из видов социальных расходов, без наличия которого в полном объеме невозможно сократить налогооблагаемую базу. То есть независимо от того, за что налогоплательщик хочет вернуть НДФЛ, он должен иметь в наличии конкретный список документов.

• Налоговая скидка подобного рода может быть начислена не только за оплату собственного образования, но и в том случае, если налогоплательщик потратил денежные средства на учебу близких родственников. В категорию таких родственников входят как собственные, так и приемные дети, братья и сестры.
• Учреждение, которому физическое лицо передает свои денежные средства в обмен на знания, должно иметь официальное разрешение на предоставление образовательных услуг.
• Чтобы получить вычет, совсем не обязательно учиться в организации, которая находится на территории Российской Федерации, поскольку налоговая скидка полагается и для физических лиц, получающих образование за границей.

Обращаем внимание на то, что возврат подоходного налога за обучение относится к категории вычетов социального типа, вся необходимая информация о которых находится во втором пункте 219 статьи Налогового кодекса.

Список документов для налогового вычета за обучение ребенка

Благодаря предъявленным документам устанавливается факт оплаты, то есть подтверждаются действия налогоплательщика в части совершения расходов на обучение. Также проверяется подлинность представленных справок о доходах по форме 2-НДФЛ за предыдущие периоды. Кроме того, учебное заведение должно обладать соответствующей лицензией, копию которой прикладывают к пакету документов.

Подача документов на льготу осуществляется лично, почтой или через доверенное лицо. Налогоплательщик может воспользоваться правом на подачу документов через личный кабинет, открытый на официальном сайте Инспекции. Использование личного кабинета позволяет экономить время и предоставляет возможность проследить момент окончания проверки.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

А ведь при посещении платных курсов в любом учебном заведении налогоплательщик может вернуть уплаченные ранее подоходные налоги. 2-3 тыс. руб. не такая большая сумма, но почему бы ее не забрать, если законодательными актами предусмотрена такая возможность. Как вернуть налоговый вычет?

На права сдает большое количество граждан, и если автошкола имеет соответствующие документы на предоставление услуг по обучению, и физическим лицом соблюден ряд условий, можно обратиться в налоговый орган за получением вычета с понесенных затрат. Что для этого необходимо сделать?

Документы для вычета

Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.

Перечни документов для получения налоговых вычетов

8. Платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком из личных доходов (оформленные в установленном порядке, к примеру, в расписке продавца указываются паспортные, адресные данные, от кого, за что, по какому договору, какую сумму получил) (оригинал, копия).

14. Если приобретена квартира в общую долевую собственность и в документах на право собственности не оговорена доля собственности, то совладельцы собственности должны между собой определить долю для использования имущественного налогового вычета и приложить к декларации заявление о распределении долей собственности между совладельцами либо отказ одного из них в пользу другого.

Необходимые документы на налоговый вычет за обучение: список и требования

А что такое налоговый вычет за обучение? Если человек оплачивал образовательные услуги, он имеет право на возмещение 13% от понесенных расходов. Эта возможность прописана в Налоговом кодексе РФ, в статье 219. Возврат части денег, потраченных на учебу, называется налоговым вычетом за обучение.

Например, за какой период в России разрешается оформлять вычеты. Сколько составляет срок давности обращения? За какое время возмещаются налоговые вычеты за обучение? Какие документы приносить с собой, уже известно. Но при этом важно помнить, что заявление разрешается подать не позже чем через 3 года с момента тех или иных трат.

Социальный налоговый вычет за обучение

• Дошкольные образовательные центры – если средства потрачены на учебу, а не содержание ребенка в дошкольном учреждении. Это могут быть, к примеру, курсы рисования, музыки или иностранного языка.
• Частные школы, например, с углубленным изучением физики, математики, либо гуманитарных наук.
• Внешкольные учебные заведения. Вы имеете право получить вычет, если ребенок обучается в музыкальной или художественной школе, посещает платные дополнительные занятия.

• Официально трудоустроенные граждане, регулярно исчисляющие ставку подоходного налога 13% в бюджет страны, и получающие образовательные услуги на платной основе.
• Кормилец семьи, у кого на иждивении находятся несовершеннолетние дети, если он может предъявить все квитанции об оплате за их обучение.

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

При этом общая сумма налогового вычета распространяется, как на одного из родителей, так и на обоих родителей. То есть , если родители оплачивают образование одного ребёнка и оба родителя, оформляют налоговый вычет, то общая сумма возвращённая родителям всё равно будет не более 50 000 руб.

1. Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб..

Перечень документов для налогового вычета за обучение

• документ, выполняющий роль удостоверения личности, в виде оригинала и копии;
• заявление на получение льготы, оформленное в свободной форме или в соответствии с образцом, полученным в конкретном отделении ФНС;
• заполненную декларацию 3-НДФЛ;
• справку от работодателя 2-НДФЛ, которая служить доказательством самого факта отчисления налога, а также его размера;
• договор о предоставление учебным заведением платных образовательных услуг (в виде копии);
• копию лицензии образовательного учреждения, разрешающей оказывать данные услуги;
• квитанции, подтверждающие наличие расходов на образовательные нужды.

Отечественное законодательство предоставляет российским гражданам, потратившим средства на услуги образования, возместить часть данных средств благодаря налоговому вычету. Но рассчитывать на данную льготу могут исключительно лица, имеющие официальный доход, облагаемый 13-процентным НДФЛ.

Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2020 году

Перечень документов может быть расширен на усмотрение территориальной Инспекции ФНС. Так, некоторые органы обязывают предоставить акт приема-передачи услуг, дополнительные ежегодные соглашения к договору и иные формы. Основной перечень документов Инспекции публикуют на официальном сайте или информационных стендах. В ряде случаев представление уточняющих документов может истребовать проверяющий камерально право на льготу инспектор.

Курсы, учебу в автошколе, секции или кружки по интересам не могут иметь варианты предоставления в вечерней или заочной формах. Обучение проводится в регулярном режиме, что позволяет отнести обучение к очной форме. Для подтверждения факта регулярной учебы необходимо предоставить справку или иметь сноску в договоре.

Какие нужны документы для налогового вычета за обучение

Для подтверждения права на возврат части налога на доходы налогоплательщик должен подготовить декларацию 3-НДФЛ за соответствующий период. К ней прилагается пакет документов, на основании которого органы ИФНС в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку. В случае ее удачного завершения физическое лицо может получить денежные средства в размере суммы вычета, заявленной в декларации.

• копию договора с образовательным учреждением;
• копию лицензии учебного заведения на право проведения подобной деятельности;
• справку 2-НДФЛ с места работы о размере полученного дохода и удержанном налоге за требуемый налоговый период;
• документы об оплате учебы;
• в случае оплаты образовательных услуг не за себя — копии бумаг, подтверждающих родственные отношения между налогоплательщиком и лицом, проходившим обучение.

Документы необходимые для налогового вычета за обучение

1. Договор. Правильный вариант — оформить его на того, кто планирует обращаться за возвратом (т.е. родную мать или отца ребенка). Также возможно указать заказчиком:

• супруга родителя (см. письмо Минфина от 04.09.2020 № 03-04-05/56540);
• обучающегося ребенка (письмо Минфина от 24.08.2015 № 03-04-05/48662).

1. Платежные документы. Здесь позиция регулирующих органов однозначна. Плательщиком в чеках и квитанциях указывается либо получатель вычета, либо его/ее супруг. Если за учебу платил сам ребенок, родителям вернуть НДФЛ не удастся. Такое мнение высказал Минфин в письме от 31.10.2020 № 03-04-05/71413.
2. Подтверждение очного обучения. Запрашивается, если в договоре форма не прописана. Например, это может быть справка или выписка из локальных актов организации.
3. Свидетельство о рождении ребенка.
4. Копия лицензии (при необходимости).
5. Свидетельство о браке (если платил один супруг, а налог возвращает второй).
6. Договор или акт о попечительстве/опекунстве, если ребенок не родной.

Родителям студентов, желающим возместить затраты, нужно помнить, что вычет оформляют только за учебу очно. Как указано выше, формат обучения прописывается в договоре или указывается в справке. В остальном список документов на налоговый вычет за обучение ребенка в ВУЗе стандартный.