Налоговый вычет ипотечной квартиры

Как получить налоговый вычет при ипотеке

3 этап. Обработка документов органами налоговой службы. Согласно законодательству, срок проверки документов не должен превышать 3-х месяцев. По факту проверки представитель налоговой направляет Вам письменное уведомление о ее результатах. Если ответ положительный, то Вы можете ожидать поступления средств в течение месяца после получения письма. В случае, если поступил отказ, то Вам стоит обратиться к инспектору для выяснения причин.

Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты». Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%. Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.

Налоговый вычет по ипотечным процентам

В статье «Как получить имущественный вычет при покупке квартиры» я рассказала о получении основного вычета при покупке жилья. Однако, если жилье Вы купили в ипотеку, то кроме основного вычета можно получить вычет по процентам. Воспользовавшись данным вычетом Вы сможете вернуть себе 13% от уплаченных ипотечных процентов, не превышающих 3 млн. руб. (то есть максимально к возврату до 390 тыс. руб.).

Так как вернуть за год можно только сумму, которая не превышает уплаченный Вами за год налог на доходы по ставке 13%, вычет по процентам удобнее заявить после того, когда Вы полностью исчерпаете основной имущественный вычет (до 2 млн. руб.). Причем проценты к вычету Вы сможете указать с начала выплат ипотеки и до конца года, за который будете подавать декларацию.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Пример 1: В 2020 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2020 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2020 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы).

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

  1. Квартира покупалась до 1.01.2014 года. Тогда возможностью получения возмещения налога можно воспользоваться только единожды. От той суммы, которая была уплачена при покупке, зависит и сумма НВ. В случае если квартира была приобретена за 600 тысяч рублей, то сумма возмещаемого подоходного налога (НВ) составит 13% от этой суммы, и будет равняться 78 тыс. рублей.
  2. Квартира была приобретена в период после 1.01.2015 года. Тогда НВ может возвращаться неоднократно, в максимальном пределе – 260 000 рублей, что составляет 13% от 2 миллионов рублей, установленных законодательством в качестве предельной суммы. Т.е. за каждый прошедший год по закону можно вернуть сумму уплаченного подоходного налога, которую работодатель выплачивает с заработной платы работника. Остаток суммы можно вернуть в последующие отчетные годы, до тех пор, пока этот лимит не будет исчерпан.
  • копия паспорта резидента РФ;
  • копия договора купли-продажи на приобретенное имущество (оригинал иметь при себе);
  • документы, свидетельствующие о праве собственности на недвижимость (свидетельство о праве на собственность, акт передачи в собственность, если покупка совершалась по договору долевого участия в строительстве);
  • копии чеков или выписки из банка, подтверждающие факт оплаты приобретенного имущества и ежемесячные выплаты процентов по ипотеке;
  • справка из финансового учреждения, в которой купленное жилье указывается в качестве объекта залога (выдается в банке на основании кредитного договора);
  • договор займа;
  • копия свидетельства ИНН;
  • справка формы 2-НДФЛ с места работы;
  • декларация о доходах за прошедший период календарного года по форме 3-НДФЛ;
  • заявление о возврате налогового вычета, заполненное собственноручно.
Рекомендуем прочесть:  Детский омбудсмен это

Налоговый вычет при покупке квартиры — верни себе 260 тысяч рублей

От налоговой службы. Обратиться за вычетом нужно по итогу года, в котором совершена покупка. Например, квартира куплена в марте 2012 года, обратиться в налоговую для получения вычета можно с 1 января по 30 апреля 2013 года, заполнив декларацию 3-НДФЛ и написав заявление. Рассмотрение вопроса налоговой в этом случае длится 3 месяца, и в случае положительного решения деньги отправляются на указанный Вами счет. Сумма, отправленная на счет будет равна совокупному уплаченному налогу за год. При этом учитываются все Ваши доходы, облагаемые налогом 13% у всех работодателей. К тому же, можно заявить о получении вычета по итогам нескольких лет (по закону не более трех). Например, если Вы хотите получить вычет за квартиру, купленную в 2009 году, то обратившись за вычетом в 2014 году, получить вычет можно за 2011, 2012, 2013 годы.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры – тема, которая заботит любого покупателя недвижимости, ведь вернуть таким образом можно до 260 тысяч рублей. Но несмотря на кажущуюся простоту, получить налоговый вычет при покупке квартиры на практике бывает очень нелегко. Вопросы возникают и со способом получения вычета: через работодателя или из бюджета, со сроками получения, перечнем документов и т.д. В этой статье, построенной по принципу вопрос-ответ, разберемся как вернуть себе 260 тысяч рублей после покупки недвижимости.

Вычет при ипотеке

  1. если жилье было приобретено до 1 января 2014 года (право собственности/акт приема-передачи оформлено до 1 января 2014 года), то вычет можно получить со всей суммы расходов на уплату процентов;
  2. если жилье было приобретено после 1 января 2014 года, то вычет можно получить с суммы, не превышающей 3 млн. рублей (если сумма расходов на уплату процентов по кредиту (не за год, а за весь период кредитования) выше 3 млн. рублей, то вычет будет предоставлен только с 3 млн. рублей, если ниже, то с фактической суммы).
  3. Если сумма полученного кредита превышает стоимость купленной недвижимости, то вычет с расходов на уплату ипотечных процентов будет получен не со всей суммы. Размер вычета будет рассчитан, исходя из расходов на покупку недвижимости в общей сумме кредита.
    Согласно Письму Минфина РФ от 22 августа 2014 г. №03-04-05/42128.
Рекомендуем прочесть:  Штрафы для управляющих компаний с 2020 года

Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, но Ваших доходов не достаточно для получения основного вычета (13% со стоимости купленной недвижимости, но не более 260 000 рублей), то заявлять на вычет по ипотечным процентам пока не нужно. Вам необходимо подать снача на основной имущественный вычет.

Налоговый вычет 13% при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом

  1. Вычет на договорную стоимость квартиры (260 тысяч рублей).
  2. Вычет на заплаченные проценты по ипотеке. Вернуть деньги можно только с 3 млн рублей. 13 процентов составит 390 тысяч рублей. Данный возврат имеет единоразовый характер. Даже если полностью лимит не использован, повторно государственную компенсацию оформить не удастся.
  3. Вычет на долгосрочное страхование жизни при заключении ипотеке. Максимальная сумма за год до 15600 рублей.

Возврат налога предусматривается в случае, если материнским сертификатом покрыта не вся стоимость приобретаемого имущества. Владелец квартиры, которую оформляли с использованием ипотечного договора и материнским сертификатом, имеет право получить следующие виды компенсаций:

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Если квартира была приобретена несколькими собственниками до конца 2013 года, то при первой подаче декларации оформляется заявление о распределении вычета между всеми владельцами. В одном и том же соотношении распределяется компенсация основной суммы долга и процентов. Для сделок, оформленных после 2014 года, подобное заявление обновляется ежегодно.

Оформление налогового вычета при ипотеке начинается с года, когда будет получен остаток компенсации по основной сумме. Ранее заниматься этим вопросом бессмысленно. В случае долевого владения имуществом вычет распределяется в том же соотношении, которое указано в свидетельстве о праве собственности.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке

Все о налоговом вычете за квартиру по ипотеке в 2020 году (или его еще называют имущественный вычет по ипотеке), мы расскажем в этой статье. Вы узнаете, как получить налоговый вычет по ипотеке, сколько составляет налоговый вычет на проценты по ипотеке, какие документы нужно оформить на налоговый вычет по ипотеке и как его получить.

Если вы произвели рефинансирование кредита в другом банке, то закон позволяет получить вычет по процентам как по первоначальному, так и по вновь оформленному кредиту. Главное, чтобы в новом кредитном договоре было указано, что цель кредита – рефинансирование старого ипотечного кредита.

Изменения в получении налогового вычета в 2020 году

  1. Собственник недвижимости собирает полный пакет требуемой документации.
  2. Далее он обращается к специалисту ИФНС и официально подтверждает право на получение компенсации.
  3. В том случае, если специалист ИФНС выносит положительное решение, гражданин пишет заявление по установленному законом образцу.
  4. Если данное мероприятие осуществляется через работодателя, то владелец получает документы для их предоставления непосредственно по месту работы.
  5. Гражданин отдает специалисту ИФНС предварительно собранный пакет документации и указывает банковские реквизиты для перевода ему полагающейся компенсации.
  • основной вычет. Отметим, что максимальная сумма вычета равна 2 млн. рублей. Например, если человек купил жилье на указанную сумму средств, он может рассчитывать на получение компенсации в размере 260 тыс. рублей, то есть 13% от общей суммы. В том случае, если уровень налога будет небольшим в связи с небольшой заработной платой, то его размер будет предопределен исключительно в индивидуальном порядке;
  • вычет по ипотечным процентам (по уплаченным кредитным процентам). Так, можно вернуть 13% фактически уплаченных банку процентов по ипотеке. Как правило, непосредственно процедура получения вычета с процентов по ипотеке достаточно несложная, и отнимает небольшое количество времени.
Ссылка на основную публикацию