Налоговый вычет с процентов

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов

Нередко можно услышать вопрос: кто имеет право подавать документы на налоговый вычет по ипотеке? Подавать заявление на получение налогового вычета может только собственник, либо супруги. При этом для этих категорий не предусмотрена необходимость сдавать все по нотариальной доверенности.

Если лица есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то декларацию можно заполнить там с проверкой в он-лайн режиме. Если есть ключ электронной подписи, то после заполнения 3-НДФЛ можно сформировать полный пакет документов и отправить в налоговый орган электронно.

Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
5. Договор ипотеки с банком.
6. График платежей.
7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

Как можно получить налоговый вычет с потребительского кредита в 2020

Основной момент, о котором надлежит помнить желающему получить потребительский кредит в банке – это то, что налоговый вычет с процентов возвращается лишь в течение года, следующего за отчетным. То есть, если налоговый вычет нужно вернуть за 2011 год, то документы для возврата принимаются только в течение 2012 года. В 2013 году, равно как и в последующие годы, возврат налогов, уплаченных работодателем, невозможен.

Потребительское кредитование нередко используется теми, кто не хочет или не имеет возможности использовать вариант кредитования, как ипотека в банке, но обстоятельства требуют улучшения жилищных условий. Если потенциальный заемщик хочет в будущем получить налоговый вычет с процентов за полученные денежные средства, то это обязательно должно быть указано в кредитном договоре. Если такой формулировке в договоре не предусмотрено, то в этом случае получение налогового вычета будет невозможно с процентов. При этом учитывается и налоговый вычет с процентов по потребительскому кредиту в банке.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Срока давности по документам как такового нет. Даже если квартира была куплена пять лет назад, деньги можно получить с накопленных доходов за прошедший период, подав предварительно декларацию. Если ипотека была оформлена в иностранной валюте, компенсация все равно выплачивается в рублях по курсу Центробанка, по состоянию на день платежа.

Имущественный вычет — это льгота, которая дает возможность сэкономить на ипотеке. Когда человек покупает недвижимость, он может вернуть из бюджета уплаченный НДФЛ в размере 13%. Максимальная сумма ограничена 2 млн руб. Если имущество стоит дороже, то получить от государства можно только 2000 х 0,13 = 260 тыс. руб. А тем, кто полностью не набрал эту сумму, с 2014 года разрешается дополучить с другого объекта недвижимости. У ипотечников также есть право получить компенсацию в размере 390 тыс. руб. (13% от 3000 тыс. руб.) с уплаченных процентов.

Особенности возврата процентов по кредиту в налоговой инспекции

На основании этих документов налоговая служба способна установить право на налоговый вычет. На этом этапе можно предоставить работодателю соответствующее налоговое уведомление и получать заработную плату в полном размере в пределах полагающегося вычета.

Немногие граждане нашей страны знают, что они могут осуществить возврат процентов по кредиту в налоговой при соблюдении некоторых условий. Ведь каждый резидент РФ по действующему налоговому законодательству обязан заплатить 13% от полученного дохода. При официальном трудоустройстве этим занимается работодатель. И именно эти тринадцать процентов можно вернуть в ФНС. Давайте разберемся в условиях возмещения, процедуре и других особенностях.

Возврат налогового вычета с процентов при покупке квартиры в ипотеку

До того, как вы решились отправить документы для вычета, необходимо заполнить самую сложную бумагу — декларацию о доходах за предыдущий год (возможно даже три года) 3-НДФЛ. Ее можно подавать в ИФСН до 30 апреля. Чтобы получить выплаты и не ждать следующего налогового периода, желательно успеть собрать пакет документов до этого времени.

В России существует множество способов, как вернуть уплаченные налоги. Каждый гражданин не зависимо от достатка может претендовать на возврат части средств, которые были потрачены на покупку недвижимости. Печатные издания сообщают, что всего за годы действия программы ипотечного кредитования, более 5 миллионов россиян стали собственниками и с каждым годом эта цифра растет.

Возврат налога по процентам по ипотеке

Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Данный пример подойдет для случаев единичного владения жильем. Если же собственников объекта недвижимого имущества несколько или это долевое участие, то компенсация будет распределяться между владельцами пропорционально доли каждого владельца. Причитающаяся сумма перечисляется на счет в банке, а затем средства направляются на погашение задолженности по ипотеке. На руки они не выдаются. Платежная документация должна выписываться на лицо, оформляющее возврат НДФЛ.

​Получение налогового вычета по ипотечным процентам – дело добровольно, но крайне важное для большинства россиян. Сегодня далеко не каждый гражданин имеет достаточную сумму денег на приобретение жилья. Для большинства из них единственным способом покупки квартиры или дома является оформление кредита. Целевой займ предоставляет право получения налогового вычета по процентам по ипотеке, при условии, что документы оформлялись на территории России.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить, список документов

Хочется получить налоговый вычет с процентов по ипотеке? Срок давности данной операции давно установлен на законодательном уровне. Граждане имеют право получения части потраченных денег за последние 3 года. Недвижимость при этом может быть приобретена ранее этого срока.

Теперь понятно, как оформляется налоговый вычет в том или ином случае. Данный процесс не требует от гражданина никаких существенных знаний или навыков. Достаточно запомнить всю ранее перечисленную информацию. Она поможет без особых затруднений воплотить поставленную задумку в жизнь.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Пример: В июне 2020 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2020 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2020 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2020 года. В 2020 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2020 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2020 году), в 2021 году – за 2020 год, и т.д.

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

Часть выплат по ипотеке можно вернуть обратно

Например, если за год он получил зарплату в размере шестисот тысяч рублей, то подоходный налог со всей этой суммы составит семьдесят восемь тысяч (13%). И, следовательно, из причитающихся ему 260 тыс. рублей заемщик сможет вернуть обратно лишь семьдесят восемь тысяч. Остальная же часть суммы в размере ста восьмидесяти двух тысяч будет доступна уже в следующем году, когда в бюджет от заемщика пойдет очередная «порция» подоходного налога.

Кроме того, имущественный вычет по процентам имеет и другую особенность. Как правило, налоговый вычет по процентам государство выплачивает после того, как был осуществлен аналогичный возврат суммы за покупку недвижимости. Например, возврат за покупку был выплачен заемщику за три года. Каждый год он выплачивал проценты по ипотеке. Общая сумма, в которую ему обошлись выплаченные проценты, составила триста тысяч рублей. И, следовательно, возврат составит тридцать девять тысяч или 13%. В следующем году проценты составили только 100 тысяч, тогда и размер возврата будет меньше.

Заполнение 3-НДФЛ по процентам ипотеки и возможность вычета

При заполнении декларации сумму уплаченных процентов необходимо проставлять в отдельной колонке «Данные процентов по кредитам», то есть ту сумму средств, которые были выплачены в качестве процентов за все предыдущие годы. Кроме того, необходимо указать, предоставлялся ли имущественный вычет по процентам в предыдущих периодах, а также был ли использован данный вычет у налогового агента.

Именно последний документ — справка о процентах — является особо важной, поскольку в ней указывается, в каком именно размере были выплачены проценты. На основании этой информации физическое лицо имеет право указывать тот размер имущественного вычета, на который он претендует в данном году. Размер выплаченных процентов, показанный в справке от банка, отображается в декларации 3-НДФЛ по строке «проценты по кредитам за все годы», то есть сюда можно включить проценты не только за предыдущий один год, но и все другие, если вычет по ним не получали ранее.