Документы необходимые для возврата налога за обучение

Необходимые документы на налоговый вычет за обучение: список и требования

Наличие официального дохода. При этом он должен облагаться 13% налогом. Так, предприниматель, работающий с УСН или патентом, не может вернуть деньги за обучение.Происходила оплата образовательных услуг в официальных учреждениях. Например, учеба в вузе или автошколе. Курсы и тренинги как обучение не рассматриваются.

Документы для налогового вычета за обучение 2020 г, как получить возврат подоходного налога

Сумма возмещения, полученного Вами в течение года, не превышает НДФЛ, который Ваш работодатель перечислил в бюджет в том же периоде. Остаток вычета на следующий год не переносится.Величина налогового вычета ограничен 120 000 руб. То есть Вы не получите возврат более чем 13% от этой суммы.Если в текущем периоде Вами оформлен не только вычет за обучение, но и, к примеру, вычет на лечение, то величина возмещения по прежнему не будет превышать 15 600 руб. (13% от 120 000 руб.). Это объясняется тем, что НК определяет максимальную величину для социальных вычетов за год.Если Вы в течение нескольких лет платили за учебу, но не оформляли возврат, то вернуть средства Вы можете только за последние 3 года. То есть, если оплата осуществлялась в период с 2011 по 2015, то в 2020 году можно подать документы только за 2013, 2014 и 2015.Вы имеете право на возмещение как в случае получения образования на дневной форме, так и при посещении вечерних и заочных занятий.

Какие документы нужны для возмещения НДФЛ за обучение

4. Копия лицензии учебного заведения

Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение

Если претендент на социальный налоговый вычет является официально трудоустроенным и соответственно выплачивает НДФЛ со своей заработной платы, а также со всех остальных дополнительных источников дохода;Если налогоплательщик изъявляет желание получить денежную компенсацию за расходы на личное образование, либо за своего ребенка, брата или же сестру. За обучение других родственников вычет подобного рода, как правило, не начисляется;Если платное обучение происходило в стенах учреждения, которое имеет лицензию на осуществление данной деятельности;Если оплата была внесена в прошлом году, отсчитанном от даты оформления пакета документации, который требуется для возврата подоходного налога;Если денежные средства на образование были заплачены не ранее, чем за три года до дня сбора документации.
Необходимо отметить, что вышеперечисленные нюансы хоть и являются основными, но все же приведены не в полном объеме. Максимально подробно с порядком начисления налоговой скидки за учебу можно ознакомиться при помощи 219 статьи Налогового Кодекса.

Как осуществить возврат НДФЛ за обучение

На сегодняшний день возврат НДФЛ осуществляется двумя способами:

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

Налогоплательщики, оплачивающие собственное образование по очной, заочной, вечерней форме обучения;Налогоплательщики, оплачивающие образование детей в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на детей обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);Налогоплательщики, оплачивающие образование братьев и сестёр в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на братьев и сестёр обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);Налогоплательщики, оплачивающие образование своих опекаемых в возрасте до 18 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);Налогоплательщики, оплачивающие образование своих бывших опекаемых в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения).

Документы необходимые для возврата налога за обучение

Подавать документы можно сразу по окончанию года, в котором производили платежи за обучение, и в течение трех последующих лет. Возврат осуществляется в течение четырех месяцев на ваш расчетный счет. Конечно, при условии, что вами не допущено ошибок при заполнении документов, так как в течение трех месяцев проводится камеральная проверка, которая детально проверяет достоверность завяленных вами данных в декларации.

Какие документы нужно собрать для возврата налога за обучение