Налоговые льготы при продаже квартиры

Подоходный налог при продаже квартиры (комнаты)

Продавец жилья полностью освобождается от уплаты налога, если он является собственником этого жилья не менее 5-ти лет (для недвижимости, купленной до 1 января 2016 г. — 3-х лет). Не имеет значения, каким образом Вы стали владельцем квартиры — купили, приватизировали, получили по наследству. Чтобы получить налоговую льготу, нужно написать заявление в налоговую инспекцию по месту регистрации, иначе вас могут вынудить заплатить как сам налог, так штраф и пени, если Вы не сделаете этого вовремя (до 1 мая следующего года после регистрации сделки).

Второй вариант возврата подоходного налога — покупка новой квартиры взамен проданной в течение календарного года. Допустим, Вы продали квартиру стоимостью 3 миллиона рублей, которой владели менее пяти лет (для недвижимости, оформленной в собственность до 1 января 2016 г. — менее 3-х лет). С суммы, превышающей один миллион рублей, вы обязаны заплатить подоходный налог в размере 13% (130 тысяч рублей с суммы 1 миллион рублей). Однако, если в течение одного календарного года вы успеваете купить другую квартиру, стоимостью 2 миллиона рублей или более, то с суммы в 2 миллиона рублей Вы имеете право на возврат подоходного налога в размере 13%, то есть 260 тысяч рублей. В этом случае налог с продажи может быть по вашему заявлению взаимозачтен. Но такая возможность есть всего один раз в жизни.

Налоговые льготы при продаже недвижимости

Продавец жилья может быть полностью освобожден от уплаты налога, в случаях, если он является непосредственно собственником этого жилого имущества не менее 3 лет. Совершенно не важно, каким образом было оформлено право собственности. Это может быть приватизация, покупка или же получение наследства. Важен лишь тот срок, который поспособствует освобождению от уплаты налога, а именно три года с момента признания права собственности на жилье. Чтобы получить налоговые льготы при продаже квартиры в этом случае, понадобится письменное заявление, которое необходимо будет направить в налоговую инспекцию исключительно по месту регистрации. Это обязательное условие, так как обращение в другой орган может повлечь за собой взимание налога в полном объеме, так и уплату всех пени и штрафа, если эту процедуру не проделать вовремя.

Если на строительство дома или приобретение квартиры понадобилась сумма меньше, чем обозначенные выше 2 миллиона рублей, то освобождение от обязанности по уплате подоходного налога распространяется на всю потраченную сумму денежных средств. Если приобретенное жилье стоит меньше 1 миллиона рублей, то в расходы по приобретению такого недвижимого имущества можно включить приобретение всех необходимых отделочных материалов, стоимость всех работ по отделке квартиры. Правда, понадобится подтверждение понесенных убытков в виде товарных или кассовых чеков.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры

Так как продажа квартиры считается официальным доходом, на который в России устанавливается налог в 13%, продавец обязан его выплатить в налоговый орган при соблюдении определенных условий (квартира до трех лет в собственности и стоимость разницы сделки от одного миллиона рублей).

Для собственников пенсионного возраста, желающих продать квартиру, действуют правила, которые аналогичны установленным в отношении других категорий граждан – лицам пенсионного возраста также необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы узаконить сделку и оградить себя от штрафов и других проблем с налоговой.

Рекомендуем прочесть:  Организации Будут Платить Налог За Аренду Квартир С 2020 В Беларуси

Налоговые льготы при продаже квартиры

Хотим продать квартиру в многоквартирном доме общей площадью 65 кв.м. с целью приобретения жилого дома с землёй. Или обменять ту же квартиру на жилой дом с доплатой или без доплаты соответственно. В квартире прописаны ещё двое несовершеннолетних детей. Какие могут возникнуть сложности с отделом.

здравствуйте! помогите разобраться в ситуации. в 2008 году мы с мужем купили в долевое строительство квартиру за 1680 тыс.руб. – 430 тыс. руб. были собственные, 1250 тыс. руб. брались у сбербанка по ипотеке. дом в конце 2009 года сдался, и собственность мы с мужем (1/2) оформили с «обременением.

Налог при продаже недвижимости в 2020 году

Напомним, срок сдачи декларации – до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости , то есть при продаже недвижимости в 2016 году налоговую декларацию необходимо подать до 30 апреля 2020 года, при продаже недвижимости в 2020 году – до 30 апреля 2020 года, при продаже объекта недвижимости в 2020 году — до 30 апреля 2020 года.

Декларацию необходимо подавать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать лично, почтовым отправлением с описью вложения или в электронной форме (в том числе через портал ГОСУСЛУГИ или личный кабинет налогоплательщика). О всех случаях, при которых необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, можно прочитать в статье по ссылке.

НАЛОГ С ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ 2020 г

Если продается имущество, которое приобретено после 01.01.2016 года и по договору отчуждения продажная стоимость имущества указана менее 70% кадастровой стоимости, определенной на 01 января года, в котором зарегистрирован переход права собственности на покупателя, то налог рассчитывается со следующей величины (на выбор налогоплательщика):

  • 1 вариант: 70% от кадастровой стоимости (3 150 000) минус 1 000 000 налогового вычета, налог 13% с 2 150 000 рублей = 279 500 рублей
  • 2 вариант: Вы НЕ пользуетесь налоговым вычетом. Тогда налогооблагаемая база составит разность между 3 150 000 рублей и 2 000 000 рублей, налог 13% с 1 150 000 рублей = 149 500 рублей

Налоги и налоговые вычеты в недвижимости

При покупке квартиры, декларация (с указанием понесенных расходов и заявлением на возврат НДФЛ) может подаваться в любой год и в любой месяц, начиная с января, следующего за покупкой года. Такая свобода действий здесь предоставляется потому, что использование Покупателем этой налоговой льготы является его правом, а не обязанностью. При этом, сам налоговый вычет за покупку жилья посчитают только за 3 года, предшествующие подаче заявления (см. выше об этом).

Такая поправка к закону, очевидно, сделана с целью сократить спекулятивные перепродажи новых квартир, и обеспечить более широкий выбор новостроек для тех, кто покупает квартиру для собственного проживания. Кстати, в том же ФЗ-382 (п.11, пп.6) указано, что субъекты РФ вправе на свое усмотрение уменьшать этот минимальный предельный срок владения.

Налог при продаже квартиры

В то же время надо помнить, что имущественный налоговый вычет уменьшает совокупный годовой доход, в том числе и совокупную сумму дохода, полученного от продажи недвижимости за весь календарный год, а не доход по каждому объекту в отдельности. То есть прежде чем вычитать, надо сложить. Предположим, гражданин продал в течение года две квартиры стоимостью 3100 000 руб. и 2 800 000 руб., обе были в его собственности менее 3-х лет. Он решил воспользоваться имущественным налоговым вычетом 1 000 000 руб. Облагаться налогом 13% будет сумма 4 900 000 руб. При этом Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России в письме от 19.06.2007 № 03-04-05-01/192 разъяснил, что положение подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК не ограничивают количество объектов недвижимости, при продаже которых может быть получен имущественный налоговый вычет.

Рекомендуем прочесть:  Если сумма алиментов маленькая как повысить

При реализации имущества, находившегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности), т.е. налоговый вычет предоставляется на отдельный продаваемый объект, а не отдельному физическому лицу (определение Конституционного Суда РФ от 10 марта 2005 года № 63-О).

Имущественный налоговый вычет при продаже недвижимости: жилого дома, квартиры, комнаты, дачи, садового домика, земельного участка и другого имущества

Наконец-то поставлена точка в многочисленных спорах с о том — с какого момента наследство считается принятым — с момента смерти наследодателя или с момента регистрации собственности на имя наследника (на основании свидетельства о праве на наследство). Письмом Минфина от 24.11.11 № 03-04-05/7-948 разъяснено, что право собственности на наследство у физического лица возникает со дня смерти наследодателя независимо от даты государственной регистрации этого права.

Квартира была куплена (приватизирована) в период брака и оформлена на одного из супругов (либо — оформлена доля в квартире). После развода бывший супруг решил подарить квартиру (долю в квартире) другому бывшему супругу. Будет ли одаряемый супруг платить налог?

Возврат налога при покупке квартиры

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции Вам нужно по окончании того года, за который Вы хотите вернуть налоги, подать в Вашу налоговую инспекцию налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет и некоторые другие документы. Затем, после того как налоговая инспекция проверит Ваши документы, Вы получите возвращенный налог на свой расчетный счет. То есть уплаченные Вами налоги вернутся к Вам.

Максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке квартиры, составляет 2 млн рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена начиная с 2008 года и сохраняется на последующие годы (включая, например, 2015 и 2016 годы). До этого максимальный размер вычета составлял 1 млн рублей. Сумма налога к возврату составит 13% от суммы вычета.

Налоговые льготы при продаже квартиры в 2020 году

Налоговые уплаты – одна из обязанностей граждан, невыполнение которой тянет за собой наступление ответственности. Не зря говорят: «Заплати налоги, спи спокойно». В этом материале поговорим о взысканиях, которые имеют место в случае продажи квартиры. Рассмотрим вопрос предоставления налоговых льгот для российских граждан в 2020-м.

НДФЛ – сбор, который отчисляется в бюджет с доходов физлиц. Продажа имущества – сделка, сопровождающаяся получением прибыли. Следовательно, в таком случае будет налог. Учитывая то, что суммы от реализации недвижимости значительные, то граждане не совсем охотно хотят отдавать дань государству.

Налоговые льготы при продаже квартиры

C 1 января 2001 года действует новый порядок расчета и применения льготы по подоходному налогу. В соответствии с новым Налоговым Кодексом, налогоплательщик может вычесть из своего налогооблагаемого дохода суммы, фактически израсходованные на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры, а также суммы, направленные на погашение процентов по ипотечным кредитам, полученным налогоплательщиком в банках Российской Федерации.

А если вы начали пользоваться льготой до 1 января 2001 года, то, по мнению налоговых консультантов, вы можете продолжать использовать ее в соответствии с Законом о подоходном налоге, вычитая из вашего совокупного налогооблагаемого дохода суммы, направленные в погашение ипотечного кредита, включая основной долг и проценты.

Ссылка на основную публикацию