Налоговый возврат на проценты по ипотеке

Налоговый возврат на проценты по ипотеке

С 1 января 2010 года заемщик также может предъявить проценты в случае рефинансирования ранее взятого кредита на покупку жилья. Раньше в такой ситуации право на имущественный вычет утрачивалось, т.к. рефинансирующий кредит направлялся на погашение старого и являлся уже нецелевым. Аналогичная ситуация возникнет в случае повторного рефинансирования ипотечного кредита.

Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (целевому кредиту или займу) осуществляется до тех пор пока выплачивается кредит. При этом сумма процентов принимается для имущественного вычета без учета предельного размера вычета по расходам на покупку жилья (для кредитов до 2014 года и в сумме до 3 млн. руб с 2014 года).

Возврат процентов по ипотеке

Сначала погашаются суммы, израсходованные на покупку недвижимости (максимум 260 тыс. руб. = 13% * 2 млн.), затем – уплаченных процентов. Но в декларации нужно указывать общую сумму, которая подлежит компенсации. Пакет документов необходимо обновлять каждые 12 месяцев.

Граждане, у которых есть источники доходов, облагаемые НДФЛ. В первую очередь это люди, которые работают по найму и получают «белую» зарплату. Если используется «серая» схема, то рассчитывать можно на компенсацию с официальной суммы дохода. Если гражданин получает доход с нескольких источников (двух и более мест работы, аренды, прибыли от продажи ЦБ и пр.), их тоже можно использовать для расчетов.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов

Нередко можно услышать вопрос: кто имеет право подавать документы на налоговый вычет по ипотеке? Подавать заявление на получение налогового вычета может только собственник, либо супруги. При этом для этих категорий не предусмотрена необходимость сдавать все по нотариальной доверенности.

Форму 3-НДФЛ и бланки всех заявлений можно получить, лично обратившись в налоговую инспекцию. Так же можно воспользоваться правовыми системами (Гарант, Консультант), скачать с официального сайта ФНС из раздела «Физическим лицам» или у нас на сайте, в этом разделе ниже.

Возврат налога по процентам по ипотеке

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

Возврат налога по процентам по ипотеке

  • Паспорт гражданина Российской федерации. Если же вы работаете на территории РФ официально, но не имеет гражданства, вы также можете рассчитывать на выплаты. Для этого также будет достаточно паспорта вашей страны.
  • Необходима справка по форме 2-НДФЛ, которую вам выдадут в бухгалтерии по месту работы. Также необходимо получить и самостоятельно заполнить декларацию о доходах 3-НДФЛ.
  • Не стоит забывать и о подтверждении, что квартира приобреталась в собственность. Если же её покупали для несовершеннолетних детей, то также придется предоставить подтверждение степени родства.
  • Далее вам необходим документ, который подтвердить фактические понесенные вами затраты. Для этого вполне подойдут чеки, квитанции и подобное. Из этих данных будет формироваться налоговый вычет.
  • Вам придется подтвердить, что вы действительно взяли ипотеку. Для этого необходимо предоставить договор с банком.
  • В вашем банке необходимо взять справку, в которой будет указан фактически выплаченный процент. На основе данной суммы будет формироваться уже выплата по проценту.

Чтобы получить возврат налога по процентам по ипотеке, документы необходимо принести в налоговую инспекцию. Для того, чтобы получить общую суму, придется ждать от двух до четырех месяцев, которые уйдут на рассмотрение вашего дела. Также есть и другой вариант, который некоторым может показаться даже более удобным. Вы можете получить возврат через работодателя. Он не будет вам доплачивать, а просто будет вам выдавать полную заплату, включая 13%, которые вы должны были бы заплатить. После того, как сума превысит положенные вам выплаты, вам снова будет выплачиваться ЗП с учетом подоходного налога.

Возврат налогового вычета с процентов при покупке квартиры в ипотеку

Бежать в налоговую службу после покупки квартиры не стоит. Это длительный процесс, который требует терпения и соблюдения всех формальностей. Возможные сроки обращения за налоговым вычетом по ипотеке начинаются с года, следующего за годом оформления ипотечного договора, фактически — с первого января.

  • Заявление;
  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Выписка о праве собственности из ЕГРП;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор ипотечного кредитования;
  • График платежей по процентам;
  • Квитанции о совершенных выплатах, в том числе, о первоначальном взносе;
  • Справка из банка о поступивших платежах.

Имущественный вычет по ипотеке — как вернуть, размер в процентах, документы для подачи в налоговую инспекцию

Прибегая к ипотечному кредиту для покупки недвижимости, вы должны знать, что у вас есть возможность получить два вида вычетов. Основной (его еще называют имущественный) вычет будет такой же, как и при обычной покупке жилья – 13% от выплаченной суммы, с «потолком» 260 тысяч рублей. Вместе с этим вам полагается и еще один вычет – по уплаченным кредитным процентам. Он оформляется только после получения имущественного вычета (или остатков по этой выплате), вот почему чем быстрее вы соберете документы и подадите их налоговой инспекции – тем будет лучше для вас.

Подавая в налоговую инспекцию пакет документации для возврата процентов по ипотеке, требуется указывать в ней произведенные выплаты за все время с начала действия кредита, а не только по предыдущему году. Так, взяв кредит в 2014 году, спустя пять лет вы упоминаете в декларации кредитные выплаты за период 2014-2020 гг. В следующем, 2020 году к ним добавятся данные за 2020 год и так далее. Ограничений по срокам при этом у вас уже не будет, и если вы выплачиваете ипотечный кредит на протяжении 15 лет, значит, все это время можете получать предусмотренные законом компенсации.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Вычет (или возврат НДФЛ) – это льгота, дающая возможность сэкономить на ипотечном кредите. Покупая недвижимость, человек может вернуть уплаченный 13%-й подоходный налог. Предельно-максимальная сумма равна 2 000 000 руб. Если объект недвижимости стоит больше, то государство может вернуть лишь 2000 000 х 0,13 = 260 000 рублей. А лица, которые не набрали этой суммы, могут дополучить ее с другого недвижимого имущества (читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры»).

Пример. Потенциальный покупатель объекта недвижимости планирует купить жилье в ипотеку на 20 лет и стоимостью – 3 миллиона рублей. Банк готов предложить клиенту 12%-ю ставку по кредиту. За первый месяц выполнения обязательств оплата основного долга составит 12 500 руб. Сумма начисленных процентов по ипотеке, будет равна около 30 000 руб. Если посчитать, то в общей сложности расходы заемщика за месяц, связанные с погашением кредита, составят 42 500 руб. Заемщик получит вычет в размере 13% от начисленной суммы процентов (т.е. от 30 000 рублей). Таким образом, он может заплатить банку меньше на 3900 руб. И так каждый месяц.

Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

  1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
  2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
  3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
  4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
  5. Договор ипотеки с банком.
  6. График платежей.
  7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
  8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

Возврат 13 процентов по ипотеке

  • паспорт (вне зависимости от гражданства – другими словами, тем, кто не имеет российского гражданства, получать его не обязательно);
  • справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • декларация, заполненная лицом собственноручно по форме 3-НДФЛ;
  • документальное подтверждение суммы понесенных расходов: договор купли-продажи, акт приёма-передачи жилого помещения, квитанции, расчетные счета, чеки и т.д.

Выражаясь более доступным языком, если человек официально работает или занимается предпринимательской деятельностью, выплачивая, при этом, государству процент от своего дохода в виде налога, при покупке жилья по договору целевого кредита он имеет право на возврат уплаченных по ипотеке 13 процентов. Однако тут важно понимать, что максимально допустимый размер стоимости жилья, в соответствии с которым будут производиться все необходимые расчеты, не может превышать отметки в 2 миллиона рублей. В том случае, если объект недвижимости стоит больше обозначенной суммы, исчисление процентов всё равно будет производиться только с 2 миллионов. Если покупаемая в кредит квартира либо частный дом будет стоить менее 2 миллионов, возврат процентов уполномоченным налоговым органом будет осуществляться по расчету из фактической стоимости. Таким образом, преимущественную выгоду получают всё же представители государственных органов, стимулируя налогоплательщиков к покупке жилплощади, минимизировав, при этом, все возможные компенсации. Однако и кредитополучателю возврат подоходного налога при ипотеке позволяет единоразово получить в распоряжение достаточно крупную денежную сумму, размер которой в большинстве случаев будет равен одному либо нескольким взносам по договору.

Возврат процентов по ипотеке в налоговой за все годы в одной декларации

Проверка бланков и копий проводится в течение 90 дней. После принятия положительного решения денежные средства перечисляются на счет владельца жилья на протяжение 30 суток. Некоторые налоговые органы не информируют человека о положительном решении, а просто переводят компенсацию.

Последним заполняется лист Д1, в нем содержится информация, непосредственно касающаяся имущественного вычета на приобретение квартиры. В строку с кодом 010 вносится код объекта, для квартиры ставится 2, для дома – 1. Если лицо приобретает жилье полностью на себя, то в графу «Вид собственности на объект» вписывается 1.

Возврат НДФЛ по процентам по ипотеке: сроки, заявление, пакет документов

Последний вариант развития событий актуален для оформления вычета через работодателя. В таком случае наличные деньги гражданин не получает. Вместо этого возврат средств будет выражен отсутствием уплаты НДФЛ. Пока что данное нововведение в России не пользуется особым спросом. Поэтому далее мы рассмотрим оформление вычета через налоговые органы или МФЦ.

  • паспорта заявителей (от всех граждан, у которых есть право на вычет);
  • договор ипотечного кредитования;
  • справки о доходах граждан;
  • налоговую декларацию по форме 3-НФДЛ за тот или иной период;
  • свидетельство о браке (при совместной собственности супругов);
  • график платежей (выдается в банке);
  • свидетельство о правах собственности на недвижимость (или выписку из ЕГРП);
  • договор купли-продажи имущества;
  • платежки и квитанции, удостоверяющие факт внесения денежных средств по процентам и ипотеке в целом;
  • заявление;
  • реквизиты счетов, на которые необходимо перевести средства (указываются в письменном запросе).
Рекомендуем прочесть:  Как можно объявить себя банкротом по кредитам
Ссылка на основную публикацию