Пакет Документов Для Возврата 13 Процентов За Обучение

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Возврат подоходного налога за учебу возможен в связи с предусмотренной Налоговым кодексом РФ льготой, именуемой социальный налоговый вычет. Суть вычета в том, что его сумма не облагается НДФЛ. Именно поэтому можно вернуть НДФЛ с суммы расходов на учебу в пределах вычета, если обучение было оплачено средствами, с которых ранее был уплачен НДФЛ.

Государство предоставляет каждому физическому лицу, платящему подоходный налог со своих доходов, вернуть подоходный налог (НДФЛ в размере 13 процентов) с расходов на обучение, лечение, добровольное страхование. Для возврата НДФЛ физическое лицо должно предоставить в налоговую определенный пакет документов. В данной статье рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение.

Как законно вернуть 13 процентов за обучение

  1. Подача заявления в территориальном ИФНС о возврате НДФЛ, (подтверждается Уведомлением на налоговый социальный вычет);
  2. Сбор пакета документации и сдача их специалисту налоговой инспекции;
  3. Ожидание от ИФНС Уведомления (не должно превышать 30-ти дней);
  4. Извещение бухгалтера, ответственного за начисление заработной платы о полученном документе и вручение его для подкрепления в документооборот предприятия;
  5. Получение налогового вычета в виде увеличенной заработной платы (до полного погашения согласованного объема).
  • справка «2-НДФЛ» — выдается на рабочем месте в бухгалтерии;
  • декларация «3 –НДФЛ» — заполняется самостоятельно в ФНС или предварительно дома (форму можно скачать на официальном сайте ФНС);
  • подтверждение с места учёбы в виде справки установленного образца;
  • копия документа, идентифицирующего личность заявителя (обычно паспорт);
  • копия специального цифрового кода, выданного в ГНИ (идентификационный код);
  • дубликат договора на оказание услуг с учебным заведением;
  • дубликат лицензии государственного образца, позволяющей осуществлять заявленную в договоре деятельность;
  • ксерокопии платежных поручений, свидетельствующих об оплате обучения и размере уплаченных денежных средств;
  • копия идентификационного документа ребёнка (в случае оплаты обучения детей).

Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение

  • Копию паспорта. Делать копию всего документа совсем не обязательно, достаточно сделать ксерокопию первых страниц паспорта, которые содержат основную информацию о претенденте на социальную налоговую скидку, а также страниц с пропиской. После этого данные копии нужно либо самостоятельно заверить, либо обратиться для этого за помощью к нотариусу.
  • Заявление. Данный тип документа служит для оповещения налоговой инспекции о желании физического лица воспользоваться услугой уменьшения базы налогообложения. Также, как правило, в заявлении указываются реквизиты банковского счета, на который впоследствии будут перечислены 13 процентов от расхода за обучение.
  • Лицензия. В основном большинство учебных организаций вносят информацию о своей лицензии в договор. Однако иногда по каким-либо причинам этого не происходит. Тогда физическому лицу необходимо прикрепить копию лицензию к основному пакету документации на социальный вычет.
  1. Дата подачи документов. Отдавать на рассмотрение документацию в налоговую службу нужно только в следующем году, который наступает после того года, в котором физическое лицо понесло расходы на образование.
  2. Срок возвратаНДФЛ. Вернуть 13 процентов за учебу можно не более, чем за три последних года. Поэтому, например, если налогоплательщик оплатил обучение за 2012, 2013 и 2014 годы, а вычет решил оформить в 2017 году, то он может рассчитывать на компенсацию только за 2014 год.

ВАЖНО! Для того чтобы налоговый инспектор не имел к налогоплательщику претензий и как можно скорее вынес положительный вердикт по начислению социального вычета, необходимо, чтобы абсолютно все платежные бумаги были оформлены на одно физическое лицо.

Документы на возврат 13 процентов за обучение

  • исчерпан лимит вычета;
  • гражданин приложил к запросу неполный пакет бумаг;
  • у заявителя нет постоянного места работы или он платит НДФЛ больше/меньше 13%;
  • используемые бумаги поддельные;
  • прошел срок использования права на получение денежных средств;
  • родство с учащимся не подтверждено;
  • человек просит возмещения денег за несоответствующую форму обучения.
  1. Максимальная сумма вычета за образовательные услуги — 120 000 рублей. Столько в общей сложности можно вернуть себе за учебу.
  2. За год учебы разрешается оформить вычет на 15 600 рублей. Такая сумма складывается из расчета 120 000 * 13%.
  3. За образовательные услуги, получаемые родственниками и детьми, принято возмещать не более 50 000 рублей с человека.
  4. Гражданин не может получить возврат на сумму, превосходящую перечисленный НДФЛ в том или ином году.

Возврат 13 процентов за обучение

Если таковое свидетельство отсутствует, организация не считается образовательной. Соответственно, гражданину будет отказано в возвращении части налога. Поэтому еще до подписания договора об оказании платных образовательных услуг следует внимательно изучить организацию, где будет проходить обучение.

Кроме того, платные услуги от частных организаций — университетов, школ и т.д. — тоже считаются в НК РФ налогооблагаемыми с возможностью получить льготу. Главное, что будет проверять налоговая служба — это наличие государственной лицензии на проведение образовательных занятий.

Документы для возврата НДФЛ за обучение в 2019 году

Российское государство дает возможность гражданам частично компенсировать расходы, потраченные на обучение. Компенсация происходит за счет возврата части потраченных средств в размере 13 процентов от расходов. 13 процентов – это ставка по НДФЛ (налогу на доходы физических лиц).

Механизм возврата денег за обучение следующий – физическое лицо работает официально у работодателя, который удерживает с его заработной платы подоходный налог в размере 13 процентов. Далее это физическое лицо тратит полученную зарплату (с которой удержан НДФЛ) на обучение (свое или ближайших родственников). Государство возвращает уплаченный ранее с этой суммы подоходный налог в размере 13 процентов. То есть лицо, понесшее расходы на обучение может вернуть ранее уплаченный НДФЛ.

Как вернуть 13 процентов за обучение в институте

Все существующие в законодательстве налоговые вычеты разделяются по типам, в зависимости от характера трат, на которые они предоставляются. Вычет за обучение относится к категории социальных. Узнать о нем подробнее можно из 219 статьи налогового кодекса. Согласно этому документу, у граждан РФ есть следующие возможности:

Если выбран первый вариант, гражданину нужно будет собрать все документы, подтверждающие его право на возврат налога, и сделать их копии. Затем нужно подготовить заявление на получение уведомления от ФНС о праве на соцвычет. Пакет копия с заявлением подается в местное отделение налоговой службы. Через 30 дней уведомление будет предоставлено гражданину. Этот документ следует подать в бухгалтерию своего предприятия. После его получения работодатель перестанет списывать с сотрудника НДФЛ до тех пор, пока не будет перекрыта указанная в документах сумма. В данном варианте не требуется заполнение 3НДФЛ.

Документы для вычета

Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.

  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  • Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

    Какие документы нужны для возврата НДФЛ за учебу

    Перечисленные документы для возврата 13 процентов за обучение подаются в налоговую инспекцию, которая по истечение определенного промежутка времени принимает решение о возможности возврата НДФЛ. В случае положительного решения деньги перечисляются на банковский счет, указанный в заявлении.

    Для того чтобы вернуть подоходный налог с расходов на учебу, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по адресу своего проживания. В налоговую предоставляются необходимые документы, на основании которых определяется возможность возврата НДФЛ данному физическому лицу.

    Социальный налоговый вычет за обучение

    В налоговом законодательстве есть такое понятие как срок давности, он составляет 3 года (в том числе, для предъявления вычета по расходам за обучение). Это означает, что возврат можно сделать за каждый учебный год по отдельности, но не более трех последних лет.

    В этой ситуации старшим братом исчисляется налог, но платежи оформлены на другое лицо. Младший родственник еще не работает, но квитанции оплачивает от своего имени, поэтому заявить на возврат налога старший брат не может – документы оформлены на имя младшего брата, следовательно, и получить вычет будет невозможно.

    Как получить налоговый вычет за обучение

    Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

    Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

    Основания и процесс подачи документов в налоговую на возврат 13 процентов за учебу в институте

    Следует отметить, что также дополнительное удобство подачи документов на вычет в электронном виде заключается в том, что появляется возможность отслеживания хода проверки.

  • После завершения проверки в ЛКН появляется соответствующее уведомление, и в случае если процедура прошла успешно, на счет налогоплательщика приходит сумма возврата подоходного налога.
    1. За себя. Список документов, приведенный выше, является полным пакетом необходимой документации, которую следует представить в случае, если физическое лицо осуществляет оплату за свое обучение самостоятельно.
    2. За ребенка родителем. В данном случае помимо документов, представленных в общем списке, необходимо приложить справку:

    Рекомендуем прочесть:  Процент налога на имущество
    Ссылка на основную публикацию