Документы для социального вычета на обучение

Налоговый вычет за обучение

Основное изменение по социальным налоговым вычетам, в том числе вычету за обучение – это возможность с 2020 года получать вычет в текущем налоговом периоде (то есть в том же году, когда были понесены расходы, через работодателя (ст. 1 Федерального закона от 6 апреля 2015 г. № 85-ФЗ). Теперь налогоплательщики не обязаны ждать следующего года, чтобы возместить расходы, понесенные ими на получение образования.

Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2020 году

Если в платежных документах обучения родственников случайно был указан не плательщик, потребуется предоставить нотариальную доверенность на право внесения конкретной суммы в указанную дату по договору. Мнения ИФНС по вопросу реквизитов оплаты расходятся, что создает предпосылки для отказа при внесении сумм третьими лицами. В случае оформления платежного документа на супруга заявителя льготы необходимо приложить свидетельство о браке.

Необходимые документы на налоговый вычет за обучение: список и требования

Вот и все. Кроме того, налоговые органы могут запросить копию удостоверения личности ребенка, старше 14 лет. Это нормальное явление, пугаться которого не нужно. Заверять копию паспорта нет необходимости.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение: основные сведения, размер, необходимые документы

• Годовой размер. Существует правило, которое гласит о том, что за год нельзя получить больше, чем было отдано в государственную казну в качестве НДФЛ. Таким образом, если налогоплательщик выплатил 10 000 рублей подоходного налога, а сумма социального вычета равна 15 000 рублей, то вернуть за год можно максимум 10 000 рублей;
• Ограничение. Максимально возможный размер социальной налоговой скидки равен 120 000 рублей, а значит, претендент на вычет может получить не более 15 600 рублей, поскольку данная сумма это 13% от предельного размера вычета.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Пример: Светина В.В оплатила свою учебу в 2011 году, а за НВ обратилась лишь в 2020 году. Получить его она не сможет, так как истек срок давности для возмещения данных затрат.

Налоговый вычет за обучение в 2020 году

• 6 500 руб. — за каждого учащегося ребенка родителю;
• 15 600 руб. — за оплату учебы брата или сестры до 24 лет.

Налоговые вычеты за обучение

• посетить налоговую службу и подать заявку на выдачу уведомления, подтверждающего право на преференцию;
• собрать всю нужную документацию, удостоверяющую, что заявитель вправе оформить вычет за образование;
• предъявить весь собранный документный пакет вместе с заявлением на льготу в территориальный отдел ФНС;
• через 30 дней забрать подготовленное там уведомление;
• передать полученный документ работодателю. Он будет основанием для того, чтобы временно прекратить удержание подоходного налога из зарплаты до полного погашения суммы, указанной в уведомлении.

Налоговый вычет по расходам на обучение

1. Декларация 3-НДФЛ. Обратите внимание, что форма декларации должна быть актуальной для того года, за который заявляется вычет. То есть, если вычет заявляется за 2020 год, декларация должна быть актуальной именно на 2020 год.

Документы для налогового вычета за обучение 2020 г, как получить возврат подоходного налога

Здравствуйте! Живу и учусь на заочке в Тюмени (а прописана в ЯМАЛО-НЕНЕЦКОМ АВТОНОМНОМ ОКРУГЕ). Как мне получить вычет за учебу? Почтой могу отправить? И что для этого нужно? Спасибо!

Вычет за обучение

Налогоплательщик может получить вычет с расходов на:

Социальные вычеты на лечение, на обучение: документы, порядок оформления

Но это еще не все. Социальный вычет на обучение требует от граждан особой внимательности. При определенных обстоятельствах вернуть потраченные средства за образовательные услуги никак не получится.

Как оформить налоговый вычет на обучение (нюансы)

Физлицо может воспользоваться налоговым вычетом за обучение:

Социальный налоговый вычет на обучение

1. В общеобразовательных школах, училищах, техникумах;
2. Институтах, академиях, университетах;
3. На курсах повышения квалификации (такие курсы могут быть как при ВУЗах, техникумах, так и действующие самостоятельно),
4. На дополнительного образования (например, курсы оператора ПЭВМ, курсы иностранных языков, компьютерные курсы и т.п.);
5. Ясли для малышей, детские сады, художественные, музыкальные и спортивные школы.

Налоговый вычет за обучение детей

• справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
• свидетельство о рождении ребенка;
• документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
• документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (если оплачивалось обучение брата или сестры).

Как получить налоговый вычет за обучение

Предположим, работающая студентка Анастасия получает 80 000 Р в месяц. В год она заработала 960 000 рублей . Из этой суммы на руки она получила 835 200 Р . 13% подоходного налога за нее заплатил работодатель — 124 800 Р .