Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров в 2020 году

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

В 2014 году работник выходит на пенсию. Но сохраняет рабочее место на предприятии, продолжает выполнять свои обязанности. В 2016 году он приобретает земельный участок с небольшим домиком. Общая стоимость покупки – 1 687 540. Пенсионер обращается за налоговым вычетом в 2016 году. Но льготу может получить за 2015. Перенос остатка возможен на срок до трёх лет, предшествующих 2014: 2013-2011.

Для распределения льготы тем, кто приобрёл объект в долевую собственность, надо подать в налоговую заявление со справкой о доходах в форме 3-НДФЛ. Но это не обязательно станет серьёзным основанием для того, чтобы налоговый вычет давали всем совладельцам, которые были указаны в заявлении. Нужно, чтобы каждый из супругов подал отдельное заявление.

Налоговый вычет при покупке квартиры — основные изменения в 2020 году

• наличие статуса резидента Российской Федерации (РФ); для него нужно пройти процедуру госрегистрации в качестве налогоплательщика нашей страны и проживать в ней как минимум сто восемьдесят три дня в год;
• оплата НДФЛ;
• приобретение жилья или его капитальный ремонт.

• Приобретение жилья за счет работодателя, с использованием сертификата на материнский (семейный) капитал и/или других государственных субсидий. Т.е., допускаются только личные сбережения.
• Приобретение жилья у так называемых аффилированных лиц – близких родственников, начальников и подчиненных.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионеру в 2020 году

Именно поэтому следует разобраться, как правильно оформлять приобретение недвижимости для получения данного типа имущественного вычета, а также ознакомиться с нормативной базой, являющейся основанием для получения льготы пенсионером. Налоговый вычет можно получить ограниченное количество раз.

Стоит помнить о том, что размер вычета зависит от покупочной стоимости жилья, а также от даты его приобретения. Если операция была совершена до 01.01.14 г., то суммарный вычет на двоих пенсионеров может составлять лишь 2 млн. руб. Если же после данной даты, то каждый из супругов может получить по 2 млн. руб. максимум.

Как пенсионеру получить налоговый вычет при покупке квартиры

Получить налоговый вычет пенсионерам за недвижимость сложно, а иногда невозможно. Дело в том, что пенсионные доходы не признаются налогооблагаемым объектом, поэтому не учитываются при расчете и удержании НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). И если у гражданина имеется доход только в виде государственной пенсии, то необходимо пользоваться особым порядком возврата НДФЛ физическим лицам. Он имеет ряд особенностей, правил и ограничений, но при определенных условиях позволяет предоставлять налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам.

До 2012-го граждане, ушедшие на заслуженный отдых, не имели права получить возмещение НДФЛ за купленное имущество. Но с 01.01.2012 начала действовать новая редакция ст. 220 НК РФ, пункт 10 которой позволяет перенести имущественный налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры на предшествующие периоды.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером (налоговый вычет) в РФ в 2020 году

• внутренний паспорт заявителя + копии всех заполненных страниц;
• пенсионное удостоверение, которое подтверждает факт выхода на заслуженный отдых;
• ИНН налогоплательщика;
• декларацию, которая заполняется по форме 3-НДФЛ;
• справку о доходах, которая должна быть оформлена за каждый календарный год и обязательно заверена печатью работодателя;
• свидетельство о праве собственности – выписка из государственного реестра;
• документы, которые подтверждают внесение оплаты согласно договору купли-продажи (квитанция о переводе денег продавцу);
• номер расчетного банковского счета для использования в качестве реквизитов по вопросу перечисления денежных средств.

Изначально необходимо обратить внимание на дополнительную особенность, которая заключается в том, что кроме стандартного перечня необходимой документации, которая должна быть приложены к декларации по форме 3-НДФЛ в случае покупки квартиры и оформления налогового вычета, гражданам пенсионерам нужно обязательно приложить копию пенсионного удостоверения.

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

Налоговым законодательством РФ предусмотрен порядок возврата части потраченных денег на приобретение жилой площади. Такая категория граждан как работающие и неработающие пенсионеры должны придерживаться определенного порядка подачи документов и остальных нюансов при проведении процедуры.

• имущество приобретается только за счет собственных средств;
• не принимается во внимание покупка жилья за деньги работодателя, при помощи материнского капитала или с использованием государственных субсидий;
• сумма уплаченного налога составляет 13% от величины оценочной стоимости приобретенного имущества, но не более 2 млн. рублей;
• право на льготу предоставляется единожды;
• имущественный вычет нельзя получить с покупки жилья, приобретенного у близкого родственника.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионерам

В Российской Федерации для граждан, достигших пенсионного возраста, предусмотрен целый ряд льгот, который охватывает различные сферы. Не будем углубляться в перечисление всевозможных «поблажек», так как в данной статье рассмотрим подробно и со всеми нюансами вопрос о льготах для пенсионеров при приобретении квартиры. В чем сущность льгот, какие категории пенсионеров имеют на них право, а также порядок подачи документов для их получения. На эти и другие вопросы ответит наша статья, итак к делу.

В случае если одновременно заявляются другие вычеты по НДФЛ (социальный, стандартный), то они указываются в одной декларации. Для этого на странице «Вычеты», кроме имущественного выбираются соответствующие листы «Стандартные» и/или «Социальные» и заполняются по необходимым реквизитам.

Положен ли налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры и как его получить в 2020 году

1. В инспекцию по месту жительства подать обращение с просьбой оформить уведомление для работодателя о праве на имущественный вычет. Рекомендуется заполнить бланк.
2. Приложить к обращению документы как для оформления вычета, кроме справки 2-НДФЛ.
3. Весь пакет передать инспектору в налоговой.
4. Подождать один месяц, после чего получить ответ.
5. Предъявить уведомление в бухгалтерию на работе.

Каждый способ имеет свои преимущества и недостатки. При личном обращении сотрудник ведомства предварительно проверит комплектность и правильность заполнения документов. В этом случае лучше подготовить два экземпляра налоговой декларации, на которых специалист проставить дату приема документов.

Налоговые вычеты для пенсионеров при покупке квартиры и платном лечении

Зайцев А.П. вышел на пенсию в 2016 году, но при этом продолжил трудовую деятельность. В 2020 году он приобрел квартиру за 2,5 млн. рублей. Получить вычет он может только в пределах установленного лимита в 2 млн. рублей, то есть всего 260 тыс. рублей. Зайцеву ежемесячно начисляется зарплата в размере 45 тыс. рублей. С годового дохода в 540 тыс. рублей он платит 70200 рублей подоходного налога. Именно эту сумму он может вернуть за один год. Но как пенсионер он вправе возместить НДФЛ не только за 2020 год, но и за предшествующие 2016, 2015 и 2014 годы. Благодаря этому праву он вернет себе полную сумму причитающегося ему вычета.

Льгота по подоходному налогу предоставляется в форме вычета, который представляет собой сумму, уменьшающую налогооблагаемую базу (величину дохода, подлежащего налогообложению). Говоря простым языком, вычет позволяет платить меньше налогов с получаемого дохода. И именно наличие источника дохода, с которого взимается НДФЛ, является непременным условием получения налогового вычета.

Получение налогового вычета пенсионерам при покупке квартиры в 2020 году

Подобная схема оформления и получения вычета для не имеющих работы подразумевает особое перечисление ранее не задействованной социальной льготы за прошлый временной период, только не больше трех лет. Это идеальная возможность использовать льготную выплату во всем объеме.

В статье можно узнать, может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2020 году, какие категории и типы пенсионеров имеют выгодные льготы данной категории, описан порядок подачи необходимых документов, которые могут потребоваться для оформления льготы, и как пенсионеру получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Каждый законопослушный житель Российской Федерации обязан выплачивать налог с доходов физических лиц (НДФЛ). С заработной платы он вовсе удерживается автоматически. Однако, есть ситуации, при которых часть ранее уплаченных средств государство может отдать налоговым вычетом. На данную сумму уменьшается доход человека, подлежащий обложению налогом.

• декларацией 3-НДФЛ;
• паспортом или иным удостоверением личности и копиями;
• ИНН;
• справкой о доходах 2-НДФЛ;
• заявлением на перевод денег с банковскими реквизитами;
• свидетельством о государственной регистрации права собственности;
• квитанцией об оплате за недвижимость;
• договором покупки или долевого участия;
• актом приема-передачи объекта.

Налоговые права работающих пенсионеров

Государством РФ предусмотрено получение ряда различных льгот пенсионерам, продолжающим работать. Среди предоставляемых привилегий особое место занимает имущественный вычет при покупке жилья. Рассмотрим подробнее, как происходит получение, какие категории могут на него рассчитывать, и что для этого необходимо.

• сумма оплаты путевок санаторно-курортного лечения;
• средства, затраченные на лечение и реабилитацию бывших работников предприятия, вышедших на пенсию по состоянию здоровья или возраста, проходящие лечение за счет организации;
• суммы, затраченные на подарки, материальные выплаты — оказываемые предприятием работникам, вышедшим на пенсию по возрасту или состоянию здоровья (по инвалидности);
• денежные средства, затраченные на лекарственные препараты, выписанные врачом, оплаченные предприятием, на котором работал пенсионер.