Налоговый вычет за лечение какие документы нужны

Документы для вычета

  1. Договор со страховой компанией или полис. В ИФНС подается заверенная копия договора/полиса.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  3. Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.

  1. Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Такой рецепт выдается Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

Порядок и правила получения налогового вычета на лечение в 2020 году

Заявление используется налоговыми органами в качестве основания для возврата налога. Форма может быть представлена в составе пакета документов или позднее, в течение 3-х лет с даты окончания проверки. Состав информации заявления определяется ИФНС или самим налогоплательщиком при условии указания данных, достаточных для получения возврата. Если лицо представляет заявление позднее, к декларации потребуется приложить сопроводительное письмо с указанием перечня прилагаемых документов.

  1. Данные территориального отделения ИФНС, в который обращается налогоплательщик.
  2. Сведения личного характера, соответствующие паспорту – ФИО, сведения документа, регистрации, контактного телефона.
  3. Наименование документа.
  4. Текст обращения, включающий просьбу о перечислении суммы переплаченного налога на банковский счет.
  5. Перечень приложений, сопровождающих декларацию.

Список документов необходимых для получения налогового вычета за лечение

  1. Свидетельство о рождении. Копия такого документа нужна при желании получить денежную компенсацию за лечение ребенка.
  2. Свидетельство о вступлении в брак. Например, если муж понес затраты, направленные на выздоровление жены, то для получения вычета необходимо наличие копии свидетельства о заключении брака.
  3. Собственное свидетельство о рождении. Такая копия нужна тем физическим лицам, которые оформляют налоговую скидку за лечение отца или матери.

Следует отметить, что для успешного сокращения базы налогообложения в случае осуществления денежных расходов на лечение совсем не обязательно пользоваться услугами государственного медицинского учреждения. Можно обращаться и в любую частную клинику, у которой имеется лицензия.

Как уже говорилось ранее, гражданин может уменьшить размер своей налогооблагаемой базы не только в случае осуществления денежных затрат на собственное лечение, но и при оплате медицинских услуг, необходимых для выздоровления близких родственников. В такой ситуации налогоплательщику нужно будет подготовить документ, подтверждающий родство:

Какие документы нужны для налогового вычета за лечение

Изменения в законодательных процессах привели к тому, что в настоящее время социальный возврат можно получить не только через налоговую инспекцию, но и через работодателя. В таком случае перестает удерживаться НДФЛ на время, пока не будет компенсирована вся сумма возврата.

Для оформления возврата необходимо собрать и передать документы в ФНС по месту жительства. На их проверку законодательно дается 90 дней. Результат передается заявителю в виде уведомления. В случае положительного решения, вычет оформляется переводом денежных средств на указанную в заявлении банковскую карту.

Налоговый вычет на лечение: как вернуть деньги и уменьшить свои налоги

Когда гражданин получает вычет за излечение своих родственников (согласно изложенному в начале статьи списку), то в налоговом органе ему нужно подтвердить наличие родственной связи: свидетельство о рождении несовершеннолетнего ребенка, свидетельство о заключении брака (для супруги), свидетельство о рождении родителя.

  • если лицо потратило собственные деньги для своего оздоровления;
  • если лицо заплатило за лечение родственников: супруга (супруги), своих родителей или детей до 18 лет;
  • на купленные лекарственные препараты, выписанные врачом;
  • на взносы по добровольному страхованию самого себя или своих родственников.

Налоговый вычет за лечение

  • Он официально работает на территории РФ;
  • Получает зарплату, облагаемую по налоговой 13%-й ставке;
  • Лечебное заведение, где проводилось лечение, должно обладать лицензией на право осуществления соответствующей деятельности;
  • Лицо, претендующее на вычет, предъявило документы, которые подтверждают факт оплаты услуг по лечению;
  • Гражданин оплачивал лечение из личных средств.
  • сбор и подачу необходимых документов в налоговый орган. В случае предъявления копий, при себе нужно иметь и их подлинники;
  • проверка документов МИФНС (ее срок составляет до 90 суток). После ее завершения налогоплательщику в течение 10 суток направляется уведомление с итогами проведенной проверки;
  • перевод средств заявителю, в случае принятия налоговым органом решения в его пользу – в течение 30 дней.

Налоговый вычет на лечение: какие документы нужны

— справку об оплате медицинских услуг с указанием кода 2, соответствующего дорогостоящим видам лечения. В случае предоставления налогоплательщику услуг по дорогостоящему лечению на бесплатной основе в Справке об оплате медицинских услуг стоимость оказанных медицинских услуг указывается в размере 0 руб.;

Из Письма ФНС России от 31.08.2006 N САЭ-6-04/876@ "Об отдельных вопросах предоставления социальных налоговых вычетов", доведенного до сведения территориальных органов ФНС России, следует, что стоимость оплаченных налогоплательщиком необходимых дорогостоящих расходных медицинских материалов (например, протезов и т.п.) учитывается при предоставлении социального налогового вычета по дорогостоящим видам лечения, если сама медицинская организация не располагает такими материалами. При этом не имеет значения, на каких условиях (платно или бесплатно) медицинской организацией были оказаны медицинские услуги с использованием указанных медицинских материалов.

Налоговый вычет на лечение в 2020 году: список документов

  1. О праве на получение послабления в ИФНС необходимо испросить уведомление. Бланк можно скачать на сайте налоговой.
  2. Собрать пакет бумаг (см. таблицу).
  3. Сдать налоговым инспекторам заявление на получение уведомления о праве возврата налога и пакет бумаг из п.2.
  4. Забрать уведомление в налоговой инспекции (в течение месяца).
  5. Передать бумагу из п.4 работодателю.

Если вам получать «все и сразу» нравится меньше, чем «сорок раз по разу», лучше пойти по пути вычитания налогов через свое официального место работы. По итогам вас избавят от удержания НДФЛ до конца года. Но есть обратная сторона: когда срок действия завершится, зарплата уменьшится, а к хорошему, быстро привыкаешь.

Какие документы нужны для вычета налоговой за лечение пенсионеры

5 * Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов. Для получения вычета на лечение по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования; кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса).

Налоговая инспекция должна изучить все документы в течение 3-х месяцев и произвести выплату на расчетный счет заявителя. Если понадобится дополнительная информация — сотрудники налоговой инспекции сделают запрос, на который нужно будет ответить в течение 5 дней. Подробнее смотрите в разделе Школы Жизни «Налоги и налоговые вычеты».

Как получить налоговый вычет за лечение в 2020 году

  1. Удостоверение личности (паспорт).
  2. Заявление по форме на возврат налога. В нем указываются реквизиты счета, на который и будут впоследствии перечислены деньги Налоговой.
  3. Декларация 3-НФДЛ.
  4. Договор, заключенный с медицинским учреждением.
  5. Копия лицензии специализированного медучреждения на право осуществления деятельности.
  6. Подтверждение оплаты медицинских услуг или медикаментов.
  7. Все бумаги, способные подтвердить ваши расходы.
  8. Справка 2-НФДЛ об уплате подоходного налога.

  1. Нельзя вернуть себе больше средств, чем было перечислено в бюджет подоходного налога, а это порядка 13% от официальной заработной платы.
  2. Гражданин может вернуть себе не более 13% от стоимости всего лечения/купленных медикаментов, но общая сумма возврата не может превышать планку в 15 600 рублей. Такое ограничение сопряжено с максимальной суммой вычета, которая составляет 120 000 рублей (следовательно, 120 000 х 13% = 15 600). Это ограничение актуально ко всем вычетам социального характера, куда относится лечение, а также обучение, пенсионные взносы. Общая сумма всех таких вычетов не может быть выше упомянутых 120 000.
  3. Впрочем, из каждого правила есть исключение. Существует список таких услуг, на которые ограничение из предыдущего пункта не будет распространяться. Вы можете рассчитывать на возврат налогового вычета (13% от расходов) с полной стоимости. Более детально такие услуги перечислены в соответствующем перечне (он будет описан частично ниже).

Как получить налоговый вычет за лечение — какие документы необходимы

Допустим, что заработная плата налогоплательщика составляет 25990р. Таким образом, за прошлый год гражданин заработал 311880 руб. Налог на доходы физического лица, удержанный с гражданина. за год, равен 13% или 40544,40 руб. В прошлом гражданин вылечил зубы на общую сумму 24000 руб. Таким образом, гражданин имеет право на налоговый возврат на сумму 13% от 24000 = 3120 р. Поскольку сумма уплаченного гражданином налога на доходы составила 40544,40 р., он должен будет получить возврат налогов на сумму 3120р.

  1. Данные расходные материалы должны быть приобретены именно в процессе проведения дорогостоящего лечения.
  2. Должно быть доказано, что возможности приобретения дорогостоящих расходников у данной медицинской организации отсутствовали, в результате чего единственным вариантом оказалась возможность приобретения их силами заказчика по условиям договора с медицинской организацией..
  3. Есть справка, выданная в данной мед. организации и подтверждающая факт того, что без данных расходников дорогостоящее лечение будет невозможным.
  4. На руках у налогоплательщика есть справка от медицинской организации об оплате медицинских услуг с кодом 2..

Налоговый вычет при оплате лечения

  • Копию Договора со страховой компанией или полиса добровольного медицинского страхования.
  • Лицензия страховой организации на право заниматься страховой деятельностью. Предоставляется только в том случае, если в договоре страхования нет ссылки на реквизиты данной лицензии.
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты полиса страхования.

Сделать это раньше можно, написав заявление о получении вычета через налогового агента (Вашего работодателя). После получения подтверждения права на вычет, Ваш работодатель перестанет удерживать с Вас НДФЛ до тех пор, пока Вы не вернете себе полную сумму налогового вычета за произведенные расходы по лечению. Возможность получить налоговый вычет за лечение через работодателя появилась лишь с 01 января 2016 года. Более подробно об этом можете прочитать в статье Получение налогового вычета через работодателя.

Рекомендуем прочесть:  Налоговый вычет на 2 детей в 2020 году
Ссылка на основную публикацию