Налогообложение от сдачи квартиры в наем.уз

Порядок налогообложения при сдаче квартиры в наем в 2020 году

Ведь когда сдаешь свое жилье с мебелью и бытовой техникой, нужно быть осторожнее. Помимо этого, арендодатель должен пользоваться своим правом собственника и время от времени проверять жилплощадь. Сданная для проживания чужих людей квартира может использоваться для разных целей, которые не всегда являются законными.

Максимальный штраф, предусмотренный Уголовным кодексом РФ, составляет 300 тыс. рублей. Помимо этого, нарушителя могут обязать выполнять принудительные работы или лишить свободы на срок до 3 лет. Вид наказания зависит от суммы долга, который образовался за весь срок, когда квартира сдавалась незаконно.

Налог за сдачу квартиры в наем в 2020 году

Любой владелец жилья, сдающий в наем свою собственность, стремится сократить налоги или вовсе избежать их уплаты. В то же время налоговая инспекция наоборот стремится выявить всех неплательщиков. Эта вечная игра в кошки мышки только набирает обороты на российских просторах, потому мы решили отдельно осветить данный вопрос.

В завершении данной темы хотелось бы сказать, что уплата налогов остается на совести собственника квартиры. Уплатив все, можно засыпать со спокойной душой и не бояться, что квартиранты нанесут большой материальный ущерб и останутся безнаказанными, либо «добрые» соседи позвонят в налоговую инспекцию. Большая часть рынка аренды остается в тени, но уже происходит принятие мер по предотвращению данной ситуации.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы. Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех. Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.

Лучшая система налогообложения при сдаче помещений в аренду

Для организаций и предпринимателей налогообложение сдачи в аренду недвижимости возможно в нескольких вариантах. В каждом – есть свои преимущества и недостатки. Рассмотрим, какие отчисления в бюджет ждут собственника недвижимости, и как выбрать оптимальный налоговый режим.

• уплачивается по офисной, торговой недвижимости, объектам общепита и бытового обслуживания, административным центрам, если в регионе принят соответствующий закон и определена кадастровая стоимость площадей;
• ставка до 2% – принимается местным законодательством.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.

Крестьянкин А.Л. в 2020 году пробыл на территории России всего 100 дней. В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир. Общий доход от этого составил 660 тыс. руб. С учетом того, что Крестьянкин в 2020 году имел статус нерезидента, он должен будет уплатить НДФЛ по ставке 30%. Таким образом, сумма к уплате в бюджет составит 85 800 руб.:

Незаконная сдача квартиры в аренду без уплаты налогов, чем это грозит владельцу

• При упрощенной системе налогообложения (УСН) налогоплательщик выбирает способ формирования налоговой базы. Если в базу включается исключительно прибыль, то применяется ставка 6%. Доходы за вычетом понесенных расходов, облагаются 15% налогом. Необходимо предоставлять ежеквартальную декларацию.
• Более предпочтительным вариантом для предпринимателей, источником прибыли которых являются доходы от сдачи жилья, является патентная система. Для реализации этого режима в каждом субъекте РФ законодательно определяется потенциальный размер дохода за год для конкретных видов предпринимательской деятельности. Эта величина и является налоговой базой. Ставка налога составляет 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

Зачастую собственники, сдавая жилье, озабочены лишь извлечением максимальной прибыли и не слишком разборчиво относятся к оформлению договорных отношений и личности нанимателя. Вследствие такой беспечности страдает не только бюджет от недополученных налогов, но и соседи из-за поведения съемщиков.

Налог от сдачи квартиры в аренду 2020: для физических и юридических лиц

Таким образом, если самим соглашением не оговаривается продолжительность его действия, то считается, что договор аренды заключен сторонами на 5 (пять) лет. Расторжение (прекращение) арендной сделки разрешается исключительно на условиях предварительного уведомления сторон. Срок заблаговременного оповещения может конкретно прописываться участниками в самом договоре. Если такая норма специально не оговаривается сторонами, по умолчанию действует требование о предупреждении другой стороны за 3 (три) месяца.

Нюансы уплаты налога с арендных доходов, получаемых юридическими лицами, будут зависеть от системы налогообложения, регулярно применяемой организацией-арендодателем. Если налогообложение юридического лица, получающего арендные доходы, осуществляется по упрощенной схеме, то соответствующая декларация составляется и подается плательщиком строго до 31 марта. Если же используется общий порядок налогообложения, то организация уплачивает предусмотренный налог на прибыль, исчисляемый согласно требованиям законодательства.

Сдача квартиры в аренду и налоги

Если вы не зарегистрированы как ИП (индивидуальный предприниматель) и намерены платить налоги как физическое лицо, вы обязаны оплачивать налог в размере 13% со всех доходов от сданного в наем жилья. Реквизиты для оплаты вам подскажут в налоговой службе. Кроме того, ежегодно вы должны подать декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ, а также оплатить налог в оговоренном выше размере от всей суммы доходов за год от сданного вами жилья.

Ч.1 ст.198 УК РФ за уклонение от уплаты налогов в крупном размере предусматривает штраф в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года. Крупным размером является сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более ста тысяч рублей при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов либо превышающая триста тысяч рублей.

Налог на ренту с квартиры в 2020 году

Мало кто слышал о таком варианте налогообложения, как покупка патента на аренду квартиры или любого другого помещения. В этом случае собственник помещения обязательно должен быть индивидуальным предпринимателем. Здесь в качестве налога оплачивается патент – процент от возможного дохода. Налоговыми службами установлен размер в 6% от предполагаемого дохода. При этом сам размер дохода определяется сдаваемым помещением и численностью населения города.

При этом если в договоре найма квартиры указано, что коммунальные услуги оплачиваются квартиросъемщиком, то возможно начисление процента и с общей суммы за коммунальные платежи, поскольку экономия на них с вашей стороны является вашим дополнительным доходом.

Официальная сдача квартиры в аренду

Что делать собственнику, когда он сдаёт в аренду более одной квартиры, либо жильё, заведомо, приобреталось для сдачи в наём. Лучше всего оформить ИП. Тогда налог с аренды квартиры 2020 составит 13 % по ставке НДФЛ и 18 % по НДС. Кроме того можно перейти на упрощённый вариант выплаты налогов, тогда сумма налоговых начислений составит 6 % от общего дохода, НДС же платить не нужно. Помимо этого, ИП необходимо перечислять деньги в фонд ПФР, это 14 % от полученных средств. Ещё несколько важных нюансов, касающихся индивидуального предпринимательства: нужен лицевой (карточный или сберегательный) счет в банке, необходимо вести бухгалтерскую книгу и налоговый учет. Декларация о доходах подаётся ежегодно, в срок, до 1го апреля.

Во вторых, и это гораздо серьёзнее, наступает ответственность уголовная. Согласно ст. № 198 УК РФ, когда не выплаченная сумма налога расценивается в крупных (от 100 тыс. руб.) или особо крупных размерах (от 300 тыс. руб.), то, за сокрытый налог за аренду квартиры, арендодателя накажут штрафом на сумму от 100 до 300 тысяч, либо в размере заплаты или иного дохода физического лица, полученных за период от года до двух. Так же, за данное деяние можно схлопотать арест, длительностью от четырёх до шести месяцев, либо тюремный срок, продолжительностью до года. Если, сумма не выплаченных Вами налогов превышает 20 % общего объёма налога, подлежащего выплате, а доход составил более полутора миллиона рублей, то сумма штрафа составит от 200 до 500 тысяч, либо размер доходов, полученных за период от 1,5 года до 3х лет. И, как более суровая кара, лишение свободы на сроки от одного года до трёх лет.

Выбор способа налогообложения при сдаче квартиры внаем

В отношении налоговых вычетов у предпринимателей часто возникают вопросы. Например, зависит ли право предпринимателя на стандартный налоговый вычет, заявленный в декларации, от подачи вместе с декларацией налоговому органу письменного заявления, ввиду того что предприниматель не является работником какого-либо работодателя. В этом случае неподача письменного заявления не лишает предпринимателя права на применение установленного пп. 3 п. 1 ст. 218 НК РФ стандартного налогового вычета, заявленного им в налоговой декларации по НДФЛ.

1. за январь — июнь — не позднее 15 июля текущего года в размере половины годовой суммы авансовых платежей;
2. за июль — сентябрь — не позднее 15 октября текущего года в размере одной четвертой годовой суммы авансовых платежей;
3. за октябрь — декабрь — не позднее 15 января следующего года в размере одной четвертой годовой суммы авансовых платежей.

Легальная аренда жилых и нежилых помещений через патент

Уклонение от уплаты налогов может вылиться в проблемы с налоговой и прокурорским надзором. Сдача жилья в аренду без документов может расцениваться как незаконная коммерческая деятельность, запрещенная нормативно-правовыми актами. При получении информации о таких фактах полиция и прокуратура могут привлечь гражданина к административной ответственности.

Налоговая служба инициировала оформление патентов в случаях сдачи жилья в аренду для арендодателей, которые обладают статусом индивидуального предпринимателя. Кроме того, налоговая служба предложила патент на сдачу квартиры в аренду частным лицам. Такой «неожиданный» шаг вызван желанием контрольных органов вывести аренду квартир из теневого сектора.