Вычет по иис

Налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Индивидуальный инвестиционный счет — это специальный счет доверительного управления физического лица. Он имеет налоговые преимущества и некоторые ограничения. Клиент доверяет свои деньги в управление брокерам или банкам. Зачисленные деньги могут быть использованы на фондовом рынке для получения прибыли. ИИС имеет следующие особенности:

Шаг 4. Пишем заявление на вычет в двух экземплярах. Один отдается в налоговую инспекцию, а второй, с подписью инспектора, остается у вас. Бланки можно скачать в Интернете или получить в налоговой службе. Надо обязательно знать реквизиты своего счета, на который будут зачислены возвращаемые средства.

Индивидуальный инвестиционный счет и налоговый вычет: новые финансовые возможности

• купленные ценные бумаги будут находиться в собственности владельца финансового аккаунта в течение более, чем 3 лет;
• данные ценные бумаги будут куплены на российской бирже либо представлены инвестиционными паями под управлением российской управляющей компании.

Жители РФ с 2015 года имеют возможность размещать собственные капиталы на индивидуальных инвестиционных счетах – особых финансовых аккаунтах, позволяющих при содействии брокеров и других компетентных специалистов вкладывать данные капиталы в различные прибыльные активы. Например – акции компаний.

Как получить налоговый вычет по иис

Самым главным условием для получения налогового вычета является наличие официально подтвержденного дохода. Ведь по сути налоговый вычет — это возврат определенной суммы налога, которая была удержана государством с налогоплательщика. Если был доход, значит с него уплачивались налоги, следовательно, есть что вернуть обратно в качестве налогового вычета.

После подачи декларации в налоговую службу не ждите деньги сразу. По закону на проверку правильности и обоснованности подачи декларации и получения налогового вычета сотрудникам налоговой службы дается 3 месяца. Далее, если декларация проверена, дается еще месяц на перевод полагающейся вам суммы. Итого 4 месяца.

Как получить налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету

• ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) – это появившийся не так давно (с 1 января 2015 года) вид брокерского счета, открывая который, его владельцы могут не только инвестировать свои сбережения, но и получать от государства налоговые льготы в виде освобождения от уплаты налога с полученной прибыли от операций на фондовом рынке или в виде налогового вычета.
• Открыть индивидуальный инвестиционный счет (только один ИИС) можно у лицензированного российского брокера на одно физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ.
• Договор по ИИС заключается и действует не менее 3-х лет после открытия счета, в течение которых нельзя снимать денежные средства. Иначе налоговые льготы теряются.
• Если до окончания трехлетнего периода был уже получен налоговый вычет, его придется вернуть при досрочном закрытии счета. Если же в этом периоде не было заявлено о налоговом вычете, то закрытие счета до окончания срока ни к каким последствиям не приведет.
• Максимальная сумма, которую разрешается завести на счет ИИС в год, – не более 1 млн. рублей (денежный порог изменен с 400 тыс. рублей в год с 18 июня 2020 года). Минимальная сумма не ограничена. Вносить деньги на счет можно ежегодно.
• Инвестор может выбрать любой из двух типов ИИС (отличаются друг от друга процедурой возврата налога): тип А – вычет на взносы и тип Б – вычет на доход.

Этот вид ИИС подойдет инвесторам, у которых нет доходов, облагаемых 13% налогом, и ориентированным на долгосрочные вложения больших сумм. Налоговая выгода по этому виду вычета в том, что инвестор на 3 года освобождается от уплаты НДФЛ на всю прибыль от операций с ценными бумагами на ИИС со всей суммы инвестиций. Предоставляется данный вычет при закрытии счета.

Как оформить налоговый вычет по ИИС

Ни при каких обстоятельствах Администрация Сайта не будет нести ответственности ни перед какой стороной за какой-либо прямой, непрямой, особый или иной косвенный ущерб в результате любого использования информации на этом Сайте или на любом другом сайте, на который имеется гиперссылка с нашего cайта, возникновение зависимости, снижения продуктивности, увольнения или прерывания трудовой активности, а равно и отчисления из учебных учреждений, за любую упущенную выгоду, приостановку хозяйственной деятельности, потерю программ или данных в Ваших информационных системах или иным образом, возникшие в связи с доступом, использованием или невозможностью использования Сайта, Содержимого или какого-либо связанного интернет-сайта, или неработоспособностью, ошибкой, упущением, перебоем, дефектом, простоем в работе или задержкой в передаче, компьютерным вирусом или системным сбоем, даже если администрация будет явно поставлена в известность о возможности такого ущерба.

6) Правоохранительным органам: Наша Компания может без Вашего на то согласия раскрывать персональную информацию третьим сторонам по любой из следующих причин: во избежание нарушений закона, нормативных правовых актов или постановлений суда; участие в правительственных расследованиях; помощь в предотвращении мошенничества; а также укрепление или защита прав Компании или ее дочерних предприятий.

Налоговый вычет ИИС

Правда, здесь вам также нужно будет подготовить ряд документов и написать заявление Федеральной Налоговой Службе, при этом список документов остается актуальным. Но в данном варианте вам не нужно предоставлять номер банковского счета, по той причине, что вы не получите каких-либо компенсаций. Кстати, в этом варианте документы в Налоговую инспекцию может передать бухгалтер самостоятельно, вам нужно лишь по месту работы предоставить пакет документов. Как правило, здесь на рассмотрение справок уйдет значительно меньше времени.

Индивидуальный инвестиционный счет – это относительное форма вложения собственного капитала физическими лицами, конечно, пока далеко не все знают о такой возможности, ведь появилась она не так давно, а именно 2015 года. Открывая инвестиционный счет в брокерской или управляющей компании, физические лица имеют возможность не просто получать прибыль в виде процентов от своих сбережений, но и налоговый вычет, правда, он доступен только налогоплательщику. Впрочем, разберем по порядку, в чем заключается суть инвестиционных счетов, а также налоговый вычет ИИС.

Как получить налоговый вычет по ИИС: пошаговая инструкция

Немного предыстории: с начала 2015 года граждане РФ могут размещать средства на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС) с помощью брокеров или доверительного управления. Для этого достаточно иметь собственный инвестсчёт. ИИС предназначен для всех: от предпринимателей до пенсионеров. Главное, чтобы были средства для инвестирования. К слову, максимальная годовая сумма взносов составляет 400 тыс. рублей.

• Соответствующая декларация подаётся до 30 апреля отчётного года. Сделать это нужно как можно раньше. В случае неправильного заполнения или отсутствия необходимых документов, будет время для исправления оплошности.
• Кто не успел подать декларацию вовремя, может сделать это на следующий год. Даже после 3-х лет существования индивидуального счёта, можно подать заявление и вернуть взносы за весь период.

Как получить налоговый вычет по ИИС

Я, правда, придерживаюсь иной стратегии — я получаю вычет на взносы сразу, а полученные средства снова вкладываю. Это позволяет повысить доходность моих вложений. При этом на ИИС у меня Облигации федерального займа, процентный доход по которым не облагается НДФЛ. С 2015 года моя доходность составила около 14,9% годовых (в расчёте на 3 года и с учетом процентов).

В течение 4-х месяцев после подачи декларации. 3 месяца на камеральную проверку и 1 месяц — на возврат налога. Если этот срок нарушен, то помимо суммы налога вам должны выплатить проценты, которые начисляются за каждый календарный день нарушения срока возврата (п. 10 ст. 78 НК РФ).

Получение налогового вычета по — ИИС: порядок и — документы

• № 1. Инвестор с 2020 года вносил на ИИС денежные средства, которые к 31 декабря 2020 года в общей сумме составили 350 тысяч рублей. В январе 2020 года инвестор обращается в налоговую службу для получения вычета (заявление рассматривается до 3 месяцев) и затем получает свою сумму возврата: (350 000 * 13) / 100 = 45 500 рублей.
• № 2. С 2020 года инвестор активно заключает сделки на рынке ценных бумаг и получает прибыль. Согласно налоговому законодательству за каждую сумму, полученную от сделки, инвестор обязан уплачивать НДФЛ (13%). Если инвестор заблаговременно (в январе 2020 года) подаст необходимый пакет документов в налоговую службу для реализации права на вычет по ИИС, то ему в течении года не нужно уплачивать НДФЛ от прибыли.

• Заявление на налоговый вычет по ИИС (пишется собственноручно, в налоговой инспекции при обращении выдадут образец или форму).
• Декларация 2-НДФЛ (выдается работодателем).
• Декларация 3-НДФЛ.
• Документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС (как правило, платежные банковские документы).
• Документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС в качестве взноса за его открытие (такие документы находятся у брокера или налогового агента: заявление о присоединении и датой открытия счета; годовой отчет брокера).

Пошаговая инструкция оформления вычета по ИИС

Теперь можешь загружать электронные копии документов через сайт налоговой . К документам есть некоторые требования, главное из которых – объём всего загружаемого пакета документов не должен превышать 20Мб. С главной страницы сайта нужно будет перейти на «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» > «Декларация по форме 3-НДФЛ», и там нажать на ссылку «Заполнить/отправить декларацию онлайн».

Даже если ты будешь подавать пакет документов на вычет в отделении налоговой инспекции, возьми у налоговиков данные для входа в личный кабинет налоговой, зарегистрируйся, создай электронную подпись (обязательно запомни пароль от хранилища с подписью, или запиши куда-нибудь) и отслеживай через сайт ход рассмотрения твоей декларации. Возможно, нужно будет написать заявление с указанием реквизитов ещё и на сайте, после того, как декларация будет рассмотрена и сумма вычета отобразится в личном кабинете.